회사의 대차 대조표에 나열된 현금 금액에는 실제 통화, 은행 계좌 및 예치되지 않은 수표가 포함됩니다. 강력한 현금 잔고를 유지하면 회사의 비즈니스가 일시적인 차질을 겪을 경우에 대비할 수 있습니다. 회사는 대차대조표의 "현재 자산" 섹션에 현금 잔액을 보고합니다. 이 섹션에는 현금으로 전환되거나 1년 이내에 사용할 것으로 예상되는 자산이 표시됩니다. 대차대조표의 유동자산 섹션에 있는 다른 모든 항목과 총 유동자산 금액을 제공받으면 회사의 현금 금액으로 해결할 수 있습니다.
회사 대차대조표의 "유동 자산" 섹션에서 단기 투자, 미수금, 재고 및 공급과 같은 비현금 항목의 금액을 찾으십시오. 예를 들어, 회사의 대차대조표에 단기 투자 $50,000, 미수금 $60,000, 재고 $10,000, 공급 $5,000이 있다고 가정합니다.
비현금 유동 자산의 합계를 계산합니다. 이 예에서 $50,000, $60,000, $10,000 및 $5,000의 합계를 계산하십시오. 이는 비현금 유동 자산의 $125,000에 해당합니다.
대차 대조표의 "유동 자산"섹션 하단에 나열된 회사의 총 유동 자산 금액을 찾으십시오. 이 예에서 회사가 총 유동 자산으로 $200,000를 표시한다고 가정합니다.
회사의 현금 잔액을 계산하기 위해 총 유동 자산에서 비현금 유동 자산 금액을 뺍니다. 이 예에서는 $200,000에서 $125,000를 빼면 현금으로 $75,000를 얻을 수 있습니다.
시간 경과에 따른 회사의 현금 잔고를 추적하여 변경 사항을 식별합니다. 증가하는 현금 잔고는 회사가 실적을 개선하고 더 많은 매출을 창출할 수 있음을 시사합니다.
회사의 현금 잔고를 해당 업계의 다른 회사의 현금 잔고와 비교하십시오. 현금 잔고가 더 높은 회사는 새로운 기술에 투자하거나 다른 회사를 인수하는 데 더 나은 경쟁적 위치에 있을 수 있습니다.