특별 지원 신탁은 SSI(Supplemental Security Income) 및 Medicaid 혜택에 영향을 미치지 않으면서 확인된 상당한 정신적 또는 신체적 장애가 있는 사람을 돌보기 위해 고안된 유산 계획 도구입니다. 그러나 장애인이 사랑하는 사람이 사망한 후에도 계속 양질의 보살핌을 받을 수 있도록 보장할 수 있지만 노인 법률 변호사이자 특별 요구 사항 연합(Special Needs Alliance)의 회원인 Amos Goodall은 Bankrate.com의 2013년 기사에서 "특별 요구 사항을 설정 신뢰는 스스로 할 수 있는 프로젝트가 아닙니다." 전문적인 지도가 필수적입니다.
미주리주 캔자스시티에 있는 특별 지원 계획 센터의 Heath Burch에 따르면 제3자 신탁이 가장 일반적입니다. 이 유형을 사용하면 신탁 구조를 만들고 지금 최소한의 금액으로 자금을 조달한 다음 생명 보험, 주택 또는 현금 상속과 같은 유산 자산을 지정하여 사망 후 신탁 자금을 조달합니다. 조부모, 대가족 또는 친구와 같은 다른 사람들도 신탁에 가기 위해 유언장에 자산을 지정할 수 있습니다. 그런 다음 수탁자는 기금을 사용하여 SSI 및 Medicaid 혜택의 수입을 보충하고 개인 간병인, 휴가, 교육 및 레크리에이션 비용을 지불할 수 있습니다.
잘못된 단어 하나라도 신뢰를 무너뜨릴 수 있으므로 필요한 법적 문서를 작성할 때 변호사와 협력하는 것이 중요합니다. National Alliance on Mental Illness는 최고의 변호사를 찾기 위해 여러 후보자를 조사하고 인터뷰할 것을 권장합니다. 변호사가 특수 요구 신탁에 대한 경험이 있는지, 사회 보장, Medicaid 및 정신 건강부 규칙에 대한 최신 정보인지, 그가 제공한 참조에 대한 후속 조치를 취하는지 고려하십시오.
수탁자는 수혜자를 대신하여 신탁을 관리하고 자산을 분배할 수 있는 광범위한 재량권과 권한을 가지고 있고 효과적인 관리에는 많은 작업이 필요하기 때문에 수탁자를 선택하는 데 세심한 주의를 기울이십시오. NAMI는 가족 구성원을 주요 수탁자로 지명하고 전문 신탁 관리자를 공동 수탁자로 지명할 것을 권장합니다. 이렇게 하면 수혜자의 요구에 반응하고 세심한 주의를 기울일 수 있는 사람과 신탁 관리 및 관리 작업에 정통한 사람이 생깁니다.
수혜자에게 필요한 금액을 추정하고 자금 출처를 지정하고 유언장에 포함시키십시오. 먼저 귀하가 살아 있는 동안 수혜자를 돌보는 데 필요한 자금을 추정한 다음 신탁 자금을 조달하는 데 사용할 나머지 자산을 확인하십시오. 도움이 필요하시면 MetLife Center for Special Needs Planning에 비용 추정을 위한 무료 계산기가 있습니다. Nolo.com에 따르면 부동산, 주식, 귀중한 수집품 및 보석을 포함하여 거의 모든 유형의 재산 또는 자산을 지정할 수 있습니다. 신탁에 자금을 지원한 후 의향서를 작성하여 신탁에 첨부하십시오. 여기에 자금 사용 방법을 지정하고 수혜자의 좋아하는 것과 싫어하는 것에 대한 메모를 포함합니다.