의료 및 보육 비용은 피할 수 없는 경우가 많지만 특정 비용을 충당하기 위해 비과세 계좌를 사용하면 재정적 타격을 완화하는 데 도움이 될 수 있습니다. 건강 저축 계좌(HSA)와 유연한 지출 계좌(FSA)를 입력합니다. 두 가지 모두 세전 달러를 사용하여 비용을 절감할 수 있도록 해주지만 동일한 것은 아닙니다.
HSA와 FSA의 주요 차이점 중 일부는 구성 방식에 있습니다. 또한 각 플랜 연도 말에 미사용 자금을 유지할 수 있는 능력에 관한 특정 규칙이 있습니다. HSA와 FSA의 기능을 이해하면 어떤 것이 가장 적합한지 파악하는 데 도움이 됩니다.
HSA를 사용하여 본인 부담금, 공제액 및 공동 보험과 같이 건강 보험 플랜에서 제외되는 적격 의료 비용을 지불할 수 있습니다. HSA 기금으로 구입할 수 있는 목록은 광범위하며 피임, 구급 용품 및 많은 일반 의약품이 포함됩니다. HSA의 세금 혜택도 비용 절감에 도움이 될 수 있습니다.
65세가 되면 불이익 없이 HSA 기금을 원하는 모든 것에 사용할 수 있습니다. (이 연령 이전에는 적격하지 않은 비용으로 사용하면 20%의 벌금이 부과됩니다.) 그러나 이러한 인출에 대해서는 여전히 세금이 부과됩니다.
HSA는 종종 직원 혜택으로 제공됩니다. 고용주가 귀하의 계정에 기여할 수도 있습니다. 공인 신용 조합, 은행 또는 개인 퇴직 계좌(IRA)를 관리하는 기타 조직을 통해 독립적으로 개설할 수도 있습니다. HSA는 일반적으로 쉽게 사용할 수 있도록 직불카드에 부착되어 있습니다.
자격을 갖추려면 Medicare에 등록하거나 다른 사람이 귀하를 피부양자로 청구하도록 할 수 없습니다. 기타 자격 요건은 다음과 같습니다.
융통성 있는 지출 계정은 특정 의료 비용을 충당할 수 있는 또 다른 세금 친화적인 방법입니다. FSA는 의료 서비스를 넘어 확장됩니다. 일부 고용주는 부모와 간병인이 보육 및 노인 돌봄 비용을 줄이는 데 도움이 되는 피부양자 돌봄 FSA를 제공합니다. 한편, 제한된 목적의 FSA는 시력 및 치과 치료 비용에 맞춰져 있습니다.
일부 FSA에는 직불 카드가 제공됩니다. 다른 사람들은 선불 결제를 요구하고 나중에 환급을 받습니다. 귀하의 회사는 직원 복리후생으로 FSA에 기여할 수도 있습니다.
이제 문지르십시오. FSA 자금은 일반적으로 각 계획 연도 말에 만료됩니다. 일부 고용주는 남은 자금을 사용하기 위해 유예 기간(보통 최대 2개월 반 추가)을 제공합니다. 다른 사람들은 새로운 플랜 연도에 $550까지 이월할 수 있습니다. 이런 식으로 FSA에 과도한 자금을 투자하면 다시 문제가 될 수 있습니다. 그러나 최근 법안은 고용주에게 FSA 참가자가 2020년에서 2021년까지, 그리고 2021년에서 2022년까지 사용하지 않은 자금의 100%를 이월할 수 있는 옵션을 제공했습니다.
HSA와 FSA는 유사한 개념이지만 둘 사이에는 뚜렷한 차이점이 있습니다. 다양한 연간 기부 한도에서 자금 이월 기능에 이르기까지 HSA 또는 FSA가 귀하에게 적합한지 결정할 때 차이점을 알아야 합니다.
| HSA와 FSA의 차이점 | ||
|---|---|---|
| HSA | FSA | |
| 2021년 기부 한도 | 개인의 경우 $3,600; 가족을 위한 $7,200 55세 이상은 추가로 $1,000를 기부할 수 있습니다. | 건강 FSA 및 제한된 목적의 FSA :$2,750 부양 가족 FSA :개인과 부부가 공동으로 신고하는 경우 $5,000 기혼자가 별도로 신고하는 경우 $2,500 |
| 기여도를 수정할 수 있는 경우 | 언제든지 | 공개 등록 기간 동안 또는 자녀를 환영하거나 결혼 또는 이혼하는 것과 같이 적격한 삶의 사건을 경험할 때마다 *2021년에는 기여율을 언제든지 수정할 수 있습니다. |
| 롤오버 기능 | 한 계획 연도에서 다음 계획 연도로 사용하지 않은 자금의 100%를 이월할 수 있습니다. | 일부 고용주는 돈을 사용하기 위해 최대 2개월 반의 유예 기간을 제공합니다. 다른 사람들은 다음 해에 $550까지 이월할 수 있습니다. *2021년부터 2022년까지 고용주는 참가자가 자금의 100%를 이월하도록 허용할 수 있습니다. |
| 인출에 대한 세금 부과 방식 | 적격 비용 :면세 적격하지 않은 비용 :일반 소득세율에 20%의 가산세를 가하여 과세합니다. 이 패널티는 65세가 되면 면제됩니다. | 면세(비적격 비용 사용 불가) |
| 자격 | 공제액이 높은 건강 플랜에 가입해야 합니다. 다른 사람의 피부양자로 주장할 수 없음 메디케어에 등록할 수 없음 | 고용주가 제공해야 함 |
Kaiser Family Foundation에 따르면 미국의 평균 비노년 가정은 소득의 11%를 의료비로 지출합니다. HSA와 건강 FSA는 저축을 할 수 있는 좋은 방법이지만 일반적으로 같은 플랜 연도에는 두 가지 모두에 기여할 수 없습니다.
공제액, 약품 및 의사 방문과 같은 평균 연간 의료 비용을 생각해 보십시오. 고려해야 할 다른 요소는 다음과 같습니다.
HSA와 FSA는 다르지만 장기적으로 본인 부담 비용을 줄일 수 있는 두 가지 유형의 세금 혜택이 있는 계정입니다. 강력한 신용을 유지하는 것은 재정 건강에 똑같이 중요합니다. Experian은 귀하의 신용 점수와 신용 보고서를 몇 분 만에 무료로 확인할 수 있도록 도와드립니다.