오늘날과 같이 끊임없이 변화하는 은퇴 환경에서 많은 사람들은 다양한 유형의 소득세 혜택을 제공하는 금융 자산 포트폴리오인 다양한 과세 기반을 달성하기를 원합니다. 생명 보험은 그 전략에서 역할을 할 수 있습니다.
뉴욕시에 있는 Fortis Lux Financial의 재무 기획 이사인 Doug Collins는 “우리는 세금 변화 가능성의 시대로 접어들고 있습니다. “높은 양도소득세와 상속세 면제 축소를 포함하여 많은 것들이 테이블 위에 놓여 있습니다. 적절하게 구조화된 생명 보험 계약은 생명 보험이 역사적으로 제공한 세금 혜택 외에도 이러한 세금 정책 불확실성을 완화하는 데 도움이 될 수 있습니다.”
물론 생명 보험은 가장 먼저 보호에 관한 것입니다. 즉, 사랑하는 사람이 시기를 놓쳤을 때 생존할 수 있도록 돕는 것입니다. (계산기: 얼마나 많은 생명 보험이 필요합니까?)
그러나 종신보험과 같은 일부 유형의 종신 생명보험에는 다른 은퇴 저축 수단을 보완할 수 있는 세금 혜택이 있습니다.
플로리다 주 보카 레이톤에 있는 Rotman and Associates의 자산 관리 고문인 Jeffrey R. Rotman은 "은퇴 계획에서 간과되기 쉬운 중요한 요소는 세금 계획입니다."라고 말했습니다. “대부분의 퇴직 자산은 401(k), IRA 및 SEP와 같은 퇴직 계좌에 보관됩니다. 이들은 모두 퇴직 시 일반 소득으로 과세됩니다. 그리고 퇴직자로서 우리는 세전 저축, 자녀를 부양가족으로 청구, 집에 갚지 않은 것과 같은 많은 공제를 잃습니다. 이 모두는 세금 관점에서 중요할 수 있습니다. 이 모든 것이 퇴직 소득원의 다양화를 중요하게 만듭니다.”
납세 후 적립
영구 생명 보험은 시간이 지남에 따라 현금 가치를 구축합니다. 종신보험의 경우 보험회사가 보증하는 비율로 현금가치가 상승합니다. 변액유니버설 생명보험과 같은 다른 유형은 투자 계정의 실적에 따라 수익을 올릴 수 있습니다. 또한 일부 생명 보험 상품은 배당금을 받을 수 있어 생명 보험 보호 및 현금 가치를 높일 수 있습니다. 1
현금 가치는 납세 후 증가합니다. 이는 값에 액세스할 때까지 세금 문제가 발생하지 않음을 의미합니다. 성장 속도는 관련된 프리미엄 플랜에 따라 다릅니다.
예를 들어, 일부 종신보험은 10번의 보험료만 내면 납입할 수 있으므로 상대적으로 빠르게 현금 가치를 창출할 수 있습니다. 물론, 이러한 보험의 보험료는 더 긴 기간 동안 보험료 지불을 연장하는 다른 종신 보험 상품에 비해 상당히 높습니다. 예를 들어, 일부 보험은 보험 계약자가 100세에 도달하는 데 걸리는 시간에 걸쳐 보험료를 분산시킵니다. 이러한 유형의 100세 지불 보험 상품은 10 지불 보험보다 보험료가 적지만 현금 가치는 느린 속도.
401(k) 또는 IRA와 같은 적격 퇴직 저축 프로그램과 달리 특정 연령까지 최소 분배금을 받기 시작해야 하는 요건이 없습니다.
세금 혜택
생명 보험 증권의 현금 가치에서 인출 또는 부분 해약으로 취한 돈은 "비용 기준"까지 세금이 부과되지 않습니다. 실비 보험료를 통해 보험에 지불한 금액입니다. 여기에는 정책에 있을 수 있는 세금 이연 투자 이익 또는 배당금 추가가 포함되지 않습니다. 1 그리고 보험 증권의 현금 가치 대출 금리가 개인 대출 금리보다 더 유리할 수 있습니다.
보험 계약자는 대학 등록금을 지불하거나 주택 계약금을 마련하는 것과 같이 필요에 따라 현금 가치에 대해 인출하거나 빌릴 수 있습니다. 2 그리고 대부분의 퇴직 계좌와 달리 59½세 이전에 현금 가치에 액세스하는 데 대한 패널티가 없습니다.
이 현금 가치 기능은 종신 보험이 전반적인 퇴직 소득 전략에서 유용한 도구로 사용될 수 있는 곳입니다. 2
많은 사람들이 시간이 지남에 따라 축적된 저축에 의존하고 일반적으로 주식 시장에 투자하여 은퇴 후 소득을 제공합니다. 시장이 후퇴하면 퇴직자들에게 어려움이 될 수 있습니다. 쇠퇴하는 해에 은퇴 계좌에서 돈을 빼는 것은 계좌의 장기적 가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 은퇴 초기에 1~2년 간의 마이너스 수익은 나중에 은퇴한 해에도 동일한 수준의 소득을 계속 인출할 수 있는 능력에 중대하고 해로운 영향을 미칠 수 있습니다.
퇴직자는 종신보험의 현금가치 구성요소를 불가피한 시장 침체에 대비한 준비 자금으로 사용할 수 있으므로 투자한 자금이 회복될 시간을 확보할 수 있습니다.
Rotman은 "영구 생명 보험은 세금 우대를 기준으로 피보험자가 사용할 수 있는 현금을 제공합니다. "이 자산 풀은 주식 시장 상황의 완충 장치, 본인 부담 의료 코페이 및 처방에 대한 준비금, 장기 요양 필요, 퇴직 소득에 대한 보충 자료로 활용할 수 있습니다."
사회 보장 옵션
또한, 전체 생명 보험 증권의 현금 가치를 먼저 부분적으로 포기함으로써 퇴직자들은 사회 보장 수당을 받기 시작해야 할 필요성을 지연시킬 수 있습니다. 그리고 사회 보장 혜택은 수령을 기다리는 시간이 길어질수록 증가합니다.
또한 면세 인출 또는 대출로 간주되는 생명 보험 정책의 소득은 사회 보장 혜택에 대한 세금 소득 계산에 포함되지 않습니다.
결론
물론 위의 모든 기능은 생명 보험의 주요 목적인 사랑하는 사람을 보호하는 데 부수적입니다. 그러나 재정적 혜택도 있습니다. 생명 보험 사망 혜택 수익금은 일반적으로 소득세가 면제됩니다.
"면세 사망 혜택의 유산은 귀하의 유산 의도를 방해하지 않고 퇴직 시 다른 자산을 사용할 수 있는 허가서를 제공할 수 있습니다."라고 Rotman은 말했습니다.
적립 및 접근 기능과 결합된 이러한 보호는 종신 보험을 전체 저축 및 투자 전략의 일부로 유용한 옵션으로 만들고 소득원의 추가적인 세금 다각화를 제공합니다.