세금 부담을 줄이는 것은 중소기업에 큰 위안이 될 수 있습니다. 개인 납세자와 사업주 모두 사업세 공제 및 공제를 통해 세금을 낮출 수 있는 옵션이 있습니다. 사업 세액 공제와 세금 공제의 차이점은 무엇입니까?
사업 세액 공제 및 공제는 소기업 세금 신고서에 지불해야 하는 금액을 줄일 수 있습니다. 적격 사업 비용을 상쇄하기 위해 세금 공제 또는 공제(또는 둘 다)를 청구할 수 있습니다.
세금 공제와 세금 공제의 차이점을 모르면 세금 절감 효과를 극대화하는 데 어려움을 겪을 수 있습니다.
그렇다면 세금 공제와 공제 차이는 무엇입니까?
사업세 공제 달러당 세금 감면입니다. 세금 크레딧은 크레딧 금액만큼 세금 청구서를 직접 낮춥니다. 따라서 $20,000의 세금 고지서가 있는 경우 $1,000 세금 공제는 청구서를 $19,000로 낮춥니다.
반면에 사업세 공제는 총 과세 소득을 줄입니다. 귀하의 총 과세 소득이 $90,000라고 가정해 보겠습니다. $1,000의 소규모 사업체 세금 공제는 과세 소득을 $89,000로 떨어뜨릴 것입니다. $1,000 사업세 공제는 세금 청구서를 $1,000까지 낮추지 않습니다.
기본적으로 세금 공제는 세금 고지서 자체가 아니라 세금 책임의 기준을 낮추는 것입니다. 세금 공제는 마지막에 적용되며 세금 청구서를 직접 낮춥니다.
세금 공제는 간접세 감면으로, 세금 공제는 직접 공제로 생각하십시오.
그렇다면 세금 공제 또는 공제를 받아야 합니까? 답은 다릅니다.
납세의무를 줄이는 것이 항상 양자택일의 결정은 아닙니다. 세금 공제와 크레딧을 모두 청구할 수 있습니다.
단, 동일한 비용에 대해 세액공제와 세액공제를 동시에 청구할 수는 없습니다. 예를 들어, 납세자는 교육 학점과 수업료 및 수수료 공제 중 하나를 선택해야 합니다.
세금 공제는 일반적으로 세금 공제보다 더 큰 세금 감면을 제공합니다. 그러나 많은 세금 공제는 환불되지 않으므로 세금 청구서가 $0에 도달하면 공제 혜택이 종료됩니다.
세금 공제와 공제 중 하나를 선택해야 하는 경우 먼저 세금을 더 많이 절약할 수 있는 방법을 계산하십시오.
귀하가 청구할 수 있는 세금 공제 및 공제에는 여러 가지가 있습니다. 아래에서 세 가지 일반적인 사업 세금 공제 및 공제를 확인하십시오.
소기업을 위한 일부 세금 공제에는 소기업 건강 보험, FMLA 및 장애인 이용 공제가 포함됩니다.
소규모 고용주 건강 보험 세금 공제는 소규모 사업체 건강 옵션 프로그램(SHOP)에 등록한 적격 사업체에 적용됩니다.
자격을 갖추려면 정규직에 상응하는 직원이 25명 미만이어야 하고 직원에게 평균 연봉 $50,000 이하를 지불해야 합니다. 또한 정규직 직원의 보험료 비용의 최소 50%를 제공하고 모든 정규직 직원에게 보장을 제공해야 합니다.
소기업 건강 관리 세금 공제는 얼마입니까? 이 환불 가능한 크레딧은 프리미엄 비용의 최대 50%에 해당합니다.
자격을 갖춘 직원에게 자발적으로 유급 가족 및 의료 휴가를 제공하는 경우 환불되지 않는 FMLA 세금 공제를 받을 수 있습니다.
직원 임금의 최소 50%를 지불하고 정규직 직원에게 최소 2주의 유급 FMLA를 제공하며 서면 정책이 있는 고용주.
직원 급여의 50%를 지불하면 최소 FMLA 세금 공제 12.5%를 청구할 수 있습니다. 직원 급여의 100%를 지급하면 최대 25%의 크레딧을 청구할 수 있습니다.
귀하의 사업체에 장애가 있는 사람들이 더 쉽게 접근할 수 있도록 하고 수용할 수 있도록 비용을 지출했습니까? 그렇다면 장애인 액세스 크레딧을 받을 자격이 있을 수 있습니다.
IRS의 소기업 정의를 충족하는 경우 장애인 액세스 크레딧을 청구할 수 있습니다. 그리고 접근성을 방해하는 장벽을 제거하는 것과 같은 적격한 비용이 있어야 합니다.
소기업 소유자가 청구할 수 있는 최대 세금 공제액은 $5,000입니다. 장애인 액세스 크레딧은 적격 액세스 비용의 50%(비용 $250 발생 후)에 해당하며 최대 $10,250입니다.
소기업 세금 공제의 몇 가지 유형에는 홈 오피스, 비즈니스 마일리지 및 자선 기부 공제가 있습니다.
소유 또는 임대 주택의 일부를 사업용으로 사용하는 경우 홈 오피스 세금 공제를 청구할 자격이 있을 수 있습니다. 소기업 소유주는 집에서 사업을 위해 사용한 부분과 관련된 비용을 공제할 수 있습니다.
홈 오피스 세금 공제를 받으려면 정기적으로 집의 일부를 사업용으로만 사용해야 합니다. 그리고 귀하의 가정은 귀하의 주요 사업 장소여야 합니다.
홈 오피스 세금 공제를 청구하기 위해 간편 또는 일반 방법을 사용할 수 있습니다. IRS의 간소화된 방법을 사용하면 최대 $1,500까지 공제를 청구할 수 있습니다.
당신은 당신의 사업을 위해 운전합니까? 그렇다면, 운전한 비즈니스 마일에 대해 비즈니스 마일리지 공제를 받을 수 있습니다.
고객을 만나기 위해 운전하거나 비즈니스 거래를 위해 은행에 보낸 마일리지와 같은 비즈니스 관련 심부름에 대한 비즈니스 사용 자동차 공제를 청구할 수 있습니다.
비즈니스 마일리지 공제를 청구하려면 표준 마일리지 비율 또는 실제 비용 방법을 사용할 수 있습니다. 2019년 표준 마일리지 비율은 비즈니스 마일당 58센트입니다.
501(c)(3) 상태 조직에 돈, 재산 또는 시간을 기부하면 중소기업 자선 기부금 공제를 청구할 수 있습니다.
자선 기부금 공제를 신청하려면 적격한 비영리단체에 적격한 기부를 해야 합니다.
자세한 내용은 무료 가이드 "납세 의무를 줄이고 싶으십니까?"를 다운로드하십시오. 크레딧 및 공제 청구를 시도하십시오.”사업세 공제 또는 공제를 청구하려면 이를 백업할 기록이 필요합니다. Patriot Software를 사용하면 장부를 쉽게 관리하고 보고서를 보는 등의 작업을 수행할 수 있습니다. 셀프 가이드 데모로 직접 테스트해 보세요!