실제 순자산을 계산하는 방법에서 순자산의 기본과 계산 방법을 다루었습니다. 하지만 실제로는 순자산 유형이 두 가지 이상입니다.
이 기사에서 우리는 총 순자산으로 가장 잘 설명될 수 있는 것을 다루었습니다. 그것은 정말로 과장된 것입니다. 훨씬 더 정확한 정의는 액상 순자산입니다.
이는 총 순자산에 대해 동일한 일반 계산 방법을 따르지만 거래 비용 및 비유동 자산을 실제 현금으로 전환하는 데 관련된 기타 요소를 고려합니다.
이러한 이유로 유동 순자산은 총 순자산보다 낮습니다.
그 이유를 살펴보겠습니다.
실제로 최적화된 숫자이기 때문에 총 순자산을 인용하는 것이 좋을 수 있습니다. 자산의 총 가치를 계산한 다음 부채를 빼면 순자산이 최대가 됩니다.
유동적 순자산은 자산을 단기간에 청산해야 할 경우 사용할 수 있는 금액을 더 잘 반영하기 때문에 중요합니다.
실제 순자산을 계산하는 방법에서 지적했듯이 , 총 순자산은 다음 계산을 사용합니다.
자산 – 부채 =순자산
그러나 자산이 매우 유동적인 형태로 유지되지 않는 한 유동적인 순자산은 진정한 순자산입니다. 모든이 필요하기 때문입니다. 청산 비용을 고려합니다.
비상 비용을 지불하기 위해 전체 재산을 청산해야 했다면 유동성 순자산이 정말 중요할 것입니다.
유동 순자산 계산은 다음과 같습니다.
(자산 – 부채) – 자산 청산 비용 =순자산
자산을 청산하는 비용은 총 순자산과 유동 순자산의 기본적인 차입니다.
자산의 총 가치가 $500,000이고 모든 유형의 부채가 $300,000인 경우 총 순자산은 $200,000입니다. 그러나 귀하의 유동 순자산은 더 적을 것입니다.
예를 들어, 주요 의료 절차 비용을 지불하거나, 도움이 필요한 가족을 돕거나, 새로운 사업을 시작하기 위해 모든 자산을 청산해야 한다고 가정해 보겠습니다. 청산은 상당히 빨리 진행되어야 하므로 청산 중인 자산에 대한 전체 시장 가치를 얻지 못할 수도 있습니다.
이러한 상황에서 빠른 판매를 생성하기 위해 공정한 시장 가치보다 10% 낮은 가격에 집을 팔 수 있습니다. 두 번째 자동차나 별장을 판매할 때도 같은 일을 할 수 있습니다.
부동산을 팔 때는 거래 비용도 공제해야 합니다. 주식이나 채권과 같은 금융 자산을 판매하는 경우에도 마찬가지입니다.
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인생은 예측할 수 없습니다. 은퇴 계획은 그렇지 않습니다. 독립 금융 전문가에게 연락하여 은퇴 목표를 달성하고 있는지 확인하십시오. 시작하려면 주를 클릭하세요. 거래 비용은 항상 비현금 자산의 청산에 반영됩니다. 그리고 빠른 판매를 위해 자산을 할인해야 하는 정도는 자산이 얼마나 빨리 판매되어야 하는지에 달려 있습니다.
$500,000의 총 자산을 청산할 때 $50,000만큼 할인한 다음 $30,000의 청산 비용이 발생하면 총 자산은 $420,000로 줄어듭니다. 부채 $300,000를 빼면 유동 순자산은 $120,000가 됩니다.
이는 총 순자산보다 $80,000 적지만 실제 순자산을 나타냅니다.
가치가 있기 때문에 은행에 대출을 신청하는 경우 은행은 귀하의 총 순자산을 실제 숫자로 받아들일 것입니다. 그러나 현금을 조달하기 위해 실제로 자산을 청산해야 하는 상황에서는 유동 순자산이 실수가 됩니다.
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이러한 요소는 보유 자산의 구성에 따라 모든 사람에게 다릅니다.
예를 들어 자산의 대부분이 부동산이나 퇴직금에 있는 경우 유동 순자산은 자산의 대부분을 현금 및 현금 등가물로 보유한 사람보다 훨씬 낮습니다.
각 자산군에 고유한 청산 요소가 있습니다.
여기에는 현금 및 현금 등가물이 포함됩니다. 예:
이러한 자산에는 일반적으로 수수료나 시장 가치 고려 사항이 없으므로 청산 시 감소되지 않습니다.
CD의 경우, 명시된 기간이 끝나기 전에 인증서를 청산하면 일반적으로 약간의 선불 위약금을 지불하게 됩니다.
퇴직 계획이 유동 순자산에 기여하는 것은 모든 개인 자산 중에서 가장 잘못 이해될 수 있습니다.
대부분의 사람들은 401(k) 계획에 $200,000가 있으면 순자산에 $200,000를 전액 기여한다고 가정합니다.
적어도 유동 순자산의 경우에는 그렇지 않습니다.
그 이유는 소득세 때문입니다. 은퇴 계획은 세금이 유예되지만 세금이 면제되지는 않습니다. 오늘 401(k) 플랜을 청산해야 한다면 인출한 금액에 대해 일반 소득세를 내야 합니다. 그리고 59½세 미만인 경우 대부분의 경우 10%의 조기 인출 위약금도 지불해야 합니다.
주 및 연방 소득세 합산 한계 세율이 20%인 경우 청산 시 플랜 금액의 30%를 지불하게 됩니다(10% 위약금 포함). 그 세금 인상은 $200,000 계획을 $140,000로 줄일 것입니다.
또한 플랜 관리자에게 지불해야 하는 청산 비용과 플랜에 보유된 자산 매각 수수료가 있을 수 있습니다. 그러면 계획 가치에서 수천 달러를 더 절약할 수 있습니다.
유일한 제한된 예외는 Roth IRA이며, 귀하가 59 ½ 이상이고 최소 5년 동안 플랜에 참여한 경우에만 가능합니다. 이러한 자격을 충족하고 전체 플랜을 청산하면 세금이나 벌금이 부과되지 않습니다. 계획에서 전체 $200,000를 받게 됩니다.
물론 59½세 미만인 경우 일반 소득세와 Roth IRA의 투자 수익 부분에 대해 10% 조기 인출 위약금을 내야 합니다.
유동화와 관련하여 부동산은 아마도 가장 복잡한 자산일 것입니다. 강한 주택 시장에서도 집을 팔려면 몇 주가 걸릴 수 있습니다. 그러나 느린 시장에서는 몇 달이 걸릴 수 있습니다.
정확히 얼마에 팔 수 있는지는 얼마나 빨리 팔고 싶은지에 달려 있습니다. 즉시 매도해야 하는 경우 시장 가격 아래로 가격을 인하해야 합니다. 집의 공정한 시장 가치가 $300,000이지만 빨리 팔아야 하는 경우 가격을 280,000 또는 $270,000까지 낮추어야 할 수도 있습니다.
물론, 판매하는 데 시간이 걸리는 만큼 기다릴 준비가 되어 있다면 전체 시장 가치를 얻을 수 있을 것입니다.
그러나 시장 요인 외에도 거래 비용도 있습니다. 경사가 심할 수 있습니다.
전통적인 부동산 중개인은 집을 팔기 위해 6%의 수수료를 부과합니다. 훨씬 저렴한 가격에 판매되는 서비스를 쉽게 얻을 수 있지만 제공하는 서비스는 크게 줄어들 수 있습니다. 빠른 판매가 필요한 경우 도움이 되지 않을 수 있습니다.
그러나 부동산 매매 수수료를 제외하고도 다른 비용이 있습니다. 일반적으로 마감 비용으로 1%에서 2% 사이를 지불해야 한다고 생각할 수 있습니다. 여기에는 변호사 수임료, 귀하의 주의 거래세 또는 귀하의 시장에서 판매자에게 부과되는 기타 수수료가 포함될 수 있습니다.
거주 지역의 부동산 시장에 따라 구매자를 위해 판매자가 지불한 마감 비용을 지불해야 할 수도 있습니다. 구매자의 마감 비용을 지불하는 것은 잠재 구매자가 귀하의 주택에 대한 제안을 하도록 하는 귀중한 유인책입니다. 좋은 부분입니다.
단점은 실제로 이러한 마감 비용을 지불해야 한다는 것입니다. 이는 주택 판매 가격의 2% 또는 3%일 수 있습니다.
전체적으로 집을 팔기 위한 거래 비용은 10%에 육박할 수 있습니다. 유동적인 순자산을 계산하려면 가까운 장래에 판매할 계획이 없더라도 집의 공정 시장 가치에서 차감해야 합니다.
순자산에 비즈니스 자산을 포함시키는 것은 까다롭습니다. 최상의 상황에서 비즈니스 가치를 평가하는 것은 부정확한 과학이며 추정치보다 나을 수 없습니다. 최악의 상황에서는 합리적인 수치를 도출하는 것이 불가능할 수도 있습니다.
사업을 평가하는 것의 어려움 외에도 사업의 수익성에 대해서도 합리적인 추측을 해야 합니다. 간단히 말해서, 일부 비즈니스는 다른 비즈니스보다 판매하기 쉽습니다. 그리고 만약 내가 "Jeff Rose, Inc."를 팔려고 하는 것처럼 사업이 당신과 개인적으로 너무 밀접하게 연관되어 있다면, 그 사업은 시장 가치가 전혀 없을 수도 있습니다. 그런 경우에는 내가 사업체이므로 나 없이는 별로 가치가 없을 수 있습니다.
대부분의 사람들은 비즈니스 가치를 추측합니다. 그러나 더 정확한 수치를 원하면 주기적으로 업계 전문가에게 사업 평가를 받아야 합니다. 그리고 그마저도 야구장 외에는 아무 것도 만들어내지 못할 것입니다.
사업을 현금화하는 것도 문제다. 그것이 귀하의 주요 수입원이라면 판매하는 것이 실용적이지 않을 수 있습니다. 그리고 당신이 그것을 팔더라도 그것이 얼마나 걸릴지는 누구나 짐작할 수 있습니다. 또한 사업 가치에서 사업 부채를 빼야 합니다.
자영업을 하는 대부분의 사람들의 경우 유동성 순자산에서 사업 자본을 완전히 제외하는 것이 가장 좋습니다.
대부분의 사람들은 소매 비용을 기준으로 평가를 할당하기 때문에 개인 소유물을 과대 평가합니다. 그러나 현금으로 전환해야 한다면 소매 가치는 완전히 관련이 없습니다. 중요한 것은 그들이 무엇에 팔 수 있었는가입니다. 이는 기꺼이 구매자를 찾는 데 달려 있습니다.
일반적으로 개인 소유물의 가치는 소매 가치의 10~20%를 넘지 않을 것입니다. 시장이 확립된 특정 보석류 또는 예술품은 예외입니다.
또한 개인 소유물 판매가 생활 방식에 미치는 영향도 고려해야 합니다. 개인 소유의 절반 이상을 판매할 수 없으며 일상 생활에 가장 덜 필수적인 것만 판매할 수 있습니다.
균형적으로 $50,000의 가구와 장신구는 현금 판매 가치가 $5,000에서 $10,000 이하일 수 있습니다. 그리고 아마 모두 팔 수 없을 것이므로 더 낮을 것입니다.
총 순자산과 유동 순자산의 차이를 보여주기 위해 간단한 예를 들어보겠습니다.
자산의 총 가치는 $600,000이고 부채는 $300,000입니다. 그러면 총 순자산은 $300,000입니다.
그러나 유동 순자산을 결정하기 위해 각 자산을 개별적으로 살펴보겠습니다.
위의 모든 요소를 바탕으로 유동 순자산은 다음과 같습니다.
위의 예에서 볼 수 있듯이 총 순자산과 유동 순자산 사이에는 큰 차이가 있습니다.
이 예에서 우리는 총 순자산 $300,000로 시작했습니다. 그러나 마케팅 요소, 세금 및 거래 비용을 차감한 결과 $171,000가 되었습니다.
이는 $129,000의 차이로, 잔돈 및 반올림 오류와는 거리가 멉니다.
귀하의 총 순자산은 완전히 관련이 없으며 믿고 싶은 만큼 정확하지 않습니다. 두 경우 모두 총 자산과 유동 순자산을 모두 아는 것이 도움이 됩니다.
이야기의 교훈은 유동적 순자산이 실제 순자산에 더 가깝다는 것입니다. 그리고 그것은 당신이 생각하는 것보다 훨씬 더 많은 돈을 저축하고 투자해야 하는 강력한 근거가 됩니다. 가지고 있는 모든 것을 녹이고 모든 부채를 갚고 나면 생각보다 가치가 없을 것입니다. 그리고 훨씬 적습니다.