누군가가 자신의 모교에 250,000달러를 선물했다고 말하면 어떻게 생각하시겠습니까? 그들은 단지 구부리고 있었다? 그들이 수백만 달러의 가치가 있다고? 아니면 100% "탕감 가능한 대출"로 만드는 것에 대해 물어볼 수 있는 훌륭한 사람이 될 수도 있습니다!
이런 이야기를 들을 때 우리는 종종 박애주의의 배후가 말할 수 없이 부유하고 부유한 사람일 것이라고 생각합니다. 하지만 사실은 Morehouse College와 같은 가치 있는 기관에 의미 있는 계획된 선물을 만드는 것이 생각보다 쉽고 저렴하다는 것입니다. 바로 제가 한 일입니다.
비록 내가 수천만 달러의 가치가 없지만(아직!), 내가 대학에 계획된 $250,000를 기부한 사람이라는 사실을 공유하게 되어 매우 자랑스럽고 기쁩니다. 자랑하기 위해서가 아니라 당신이 어떻게 그렇게 할 수 있는지 설명하기 위해 이 말을 하는 것입니다.
CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™️, Philanthropic Advisor Institute 졸업 및 Philanthropy®의 공인 고문으로서 저는 귀하의 기부 열망을 재정 계획에 맞추는 데 도움이 될 수 있는 세부 정보를 제공하고자 합니다.
자선단체에 기부할 때 그 대가로 무엇을 받을 수 있는지 생각해서는 안 됩니다. 그 혜택이 세금 감면, 명성 또는 단순히 축구 경기에서 더 나은 좌석의 형태이건 간에, 기부를 결정하는 개인에게 항상 주의해야 하는 사항입니다.
순전히 실용적인 이유 중 하나. 당신이 추구하는 이러한 이점은 시간이 지나도 제자리에 유지되지 않을 수 있습니다. 2017년 세금 감면 및 고용법(TCJA)을 예로 들어 보겠습니다. 이 법이 통과되기 전 단일 신고자의 표준 공제액은 $6,350였습니다. 모든 항목별 공제액(세금 신고서를 작성할 때 자선 공제액이 표시되는 곳)이 이 임계값을 초과하는 경우 기부금으로 과세 소득이 낮아질 수 있으므로 추가 세금 혜택을 받을 수 있습니다.
그러나 2017년 이후 납세자의 표준 공제액은 실질적으로 두 배로 늘어났습니다. 2020년 단일 납세자의 표준 공제액은 $12,400입니다. 세금 혜택을 받기 위해 계획된 선물을 만들고 싶었다면 더 이상 그렇게 하는 것이 의미가 없을 수도 있습니다! TCJA는 단순히 더 높은 표준 공제를 사용할 수 있는 대부분의 납세자의 삶을 더 쉽게 만들었지만 3천만 명이 넘는 사람들이 각자의 보고서를 항목별로 분류하는 이점을 잃었습니다.
우리 모두가 경험한 바와 같이, 어떤 행정부가 집권하든 우리 나라의 정책은 영원히 변합니다. 그러나 마음에서 계획한 선물을 만든다면 이것은 항상 당신이 자랑스러워할 결정이 될 것입니다.
기부에 대한 열정이 시작된 때를 돌이켜 보면 아주 어렸을 때의 몇 가지 사건이 떠오릅니다. 이러한 경험을 통해 커뮤니티에 기여하고 권한을 부여하는 것의 중요성을 배웠습니다.
여섯 살 때 부모님이 돌아가시면서 "한 아이를 키우는 데 온 마을이 필요하다"는 말이 제 삶에 완전히 새로운 의미로 다가왔습니다. 지금의 제가 되기까지 많은 분들의 희생이 있었습니다. 이 기사에 나오는 모든 사람의 이름을 지었다면 다른 이야기를 할 시간이 없었을 것입니다.
가족 외에 저를 지원하고 격려하기 위해 엄청난 양의 노력을 기울인 두 명의 중요한 인물이 있습니다. 그러나 저는 강조하고 싶습니다. 그들은 내 인생의 궤적에 엄청난 영향을 미쳤습니다.
첫 번째는 전 미국 하원의원 Dr. Floyd H. Flake입니다. 오늘날까지 저는 Dr. Flake가 제가 운이 좋았던 사람 중 가장 영감을 주는 사람이라는 것을 알게 되었습니다. 개인적이든 사업적이든 인생에서 성취하고자 하는 모든 일에 동기가 필요할 때마다 나는 종종 그의 많은 설교나 인생 교훈을 회상합니다. 제가 자선 활동에 열광하는 이유 중 하나는 그가 자신의 시간, 돈, 지식을 우리 커뮤니티와 저에게 돌려준 모든 방식 때문입니다. 제가 모어하우스 칼리지(Morehouse College)에 입학할 수 있도록 추천해 주신 목사님께 감사의 말씀을 전합니다.
두 번째는 한 사람이 아니라 전체 그룹, 즉 고등학교 친구의 부모입니다. 부모 없이 어린 시절을 보냈을 때 이 모든 사람들은 나를 포함시키기 위해 적극적인 노력을 기울였으며 내가 사랑받지 못한다는 느낌을 받은 적이 한 번도 없었습니다. Thomas 가족은 매주 일요일 저녁 식사를 위해 모든 아이들을 초대했습니다. Dent 가족은 우리가 이른 아침에 와서 비디오 게임을 하도록 허락했습니다. Leconte 가족은 나에게 운전하는 법을 가르쳤고(새 차도 마찬가지입니다!) Lewis 가족은 나에게 첫 차를 주었습니다. Scott 가족은 우리가 어울리고 언제나 환영받을 수 있는 판단 없이 안전한 장소를 항상 제공했습니다.
이러한 경험과 관계는 저를 따르는 젊은이들에게도 같은 양의 사랑과 지원과 격려를 제공하도록 영감을 주었습니다. 그것들은 내가 돈을 지불하기 위해 열심히 노력하는 "이유"입니다.
나는 종종 사람들에게 내가 내린 최고의 결정 중 하나가 모어하우스 칼리지에서 입학한 것이라고 말합니다. 문화, 형제애, 역사 및 풍부한 흑인 우수성의 조합은 퀸즈 자메이카에서 자란 나와 같은 부모가 없는 아이의 삶을 변화시켰습니다.
Morehouse는 저에게 학문적으로 도전적일 뿐만 아니라 등록하기 전에는 예상하지 못했던 방식으로 저를 교육했습니다. 소수의 학교만이 모어하우스에서 대학 학점을 취득할 때 받을 수 있는 중요한 삶의 교훈을 특히 흑인 남성에게 가르칩니다.
졸업 후 애틀랜타에 머무르는 것은 대학과의 관계를 더욱 발전시켰습니다. 졸업 후에는 경영대학원에서 객원 강사로 자원봉사를 하며 계속 참여했습니다. 나는 개인 금융에 대한 수업을 가르쳤다. 가장 최근에 저는 Morehouse의 계획 기부 위원회의 창립 멤버가 되었습니다.
모든 역사적으로 흑인 대학(HBCU)이 그들의 미래에 상당한 재정적 위협에 직면해 있다는 것은 비밀이 아닙니다. 저는 Morehouse가 제 후손들이 원할 경우 이 훌륭한 기관을 선택할 수 있는 선택권을 가질 수 있도록 제 역할을 하고 싶고 모범을 보이기를 바랍니다. 대학에 대한 나의 계획된 선물은 다른 사람들이 보고 반복할 수 있기를 바라는 것입니다.
이제 재미있는 부분으로 내려가서 제 선물이 어떻게 만들어졌는지 이야기해 보겠습니다. 그리고 소득에 상관없이 누구나 이렇게 중요한 기여를 할 수 있는 방법을 설명하겠습니다.
먼저, 연례 선물과 계획된 선물의 차이점을 이해할 필요가 있습니다. 연간 기부는 일반적으로 $1에서 $10,000 사이의 자선 단체에 대한 공식 또는 비공식 재정적 약속입니다. 이러한 선물은 기부자가 산발적으로 제공하는 경우가 많으며 일반적으로 캠페인(귀향 또는 기타 프로그램 및 행사 관련 기금 마련)을 통해 이루어집니다.
계획된 선물은 일반적으로 더 형식적이며 일반적으로 더 높은 가치가 있습니다. 이러한 선물은 종종 $100,000를 초과하며 기증자는 선물을 만들기 전에 서약서에 서명합니다. 자선 단체나 단체는 몇 년 동안 선물을 받지 못할 수 있으며 기증자가 사망할 때까지 기다려야 할 수도 있습니다.
일부 사람들은 $100,000의 가격표를 보고 이 전략이 초부유층을 위한 것이라고 생각할 수도 있지만 누구나 사용할 수 있는 몇 가지 계획된 기부 전략이 있습니다. 몇 가지 예에는 개인 재산의 완전한 유증(유언을 통해), 불필요한 퇴직 계획 자산의 증여(적격한 자선 분배를 통해 또는 조직을 수혜자로 지정), 자선 기부 연금(기부가 자선 단체에서 평생 수입을 받는 경우), 종신 재산(부동산 증여) 또는 생명 보험 증여
Morehouse College에 대한 나의 계획된 선물을 위해 목록의 마지막 전략은 내가 선택한 것입니다. 나는 $250,000 유니버설 라이프 보험을 들고 모어하우스 칼리지를 유일한 수혜자로 지목했습니다. 내가 합격하면 학교는 해당 보험 정책의 사망 보험금을 받게 됩니다. 이 보험은 제가 65세가 될 때까지 연간 $2,200입니다. 이 보험료는 나의 현재 건강과 나이에 의해 결정되었습니다. 이 정책은 그 시점에 전액 지불되지만 100세가 될 때까지 유효합니다.
개인적으로, 저는 유연성과 제가 선물 승수 효과라고 부르는 것을 좋아하기 때문에 이 전략의 열렬한 팬입니다. 지금부터 100세가 될 때까지 매년 Morehouse College에 2,200달러를 기부했다고 가정해 보겠습니다. 그 총 기부 금액은 134,200달러 또는 115,800달러가 감소됩니다. 생명 보험 정책을 사용하여 계획한 기부 전략보다 총계. 또한 평생 동안 매년 $2,200 수표를 쓰는 것보다 보험을 드는 것은 시간이 지남에 따라 $70,000 이상 비용이 적게 듭니다.
계획된 증여 전략을 적절하게 사용할 때 자선 단체는 증여 재산이 일반적으로 감사 자산이기 때문에 재산이 처음 기부되었을 때보다 더 많은 것을 받는 경우가 많습니다. 따라서 이론상 모두가 이깁니다!
나는 이것이 거의 모든 사람들이 모어하우스 칼리지가 나에게 의미하는 것만큼 의미 있는 자선 단체, 조직 또는 대의에 환원하기 위해 따를 수 있는 잠재적인 경로를 보여주기를 바랍니다. 이것은 귀하가 선택한 자선 단체나 대의에 저렴하고 삶을 변화시키는 기부를 할 수 있는 한 가지 전략입니다.
이것을 읽은 후에도 이 과정이 여전히 약간 위협적으로 보이더라도 초조해하지 마십시오. 대부분의 자선 단체에는 귀하를 도울 수 있는 계획 기부 담당자가 있으므로 주저하지 말고 기부 방법에 대해 자세히 알아보십시오.