최근 몇 년 동안 TOD(사망 시 양도) 또는 POD(사망 시 지급) 계정의 사용이 급증하여 취소 가능 신탁을 준비하기 위해 변호사와 협력해야 하는 이유에 대해 많은 사람들이 묻습니다. 결국, 사망 시 지급 또는 사망 시 이전 계정을 사용하여 누군가 사망했을 때 검인 절차를 피할 수 있다면 왜 신탁이 필요합니까?
TOD 계정을 사용하면 계정 소유자가 비은퇴 금융 계정의 수혜자를 지정하여 계정 소유자가 사망할 때 자산을 받을 수 있으므로 (일반적으로 올바르게 사용되는 경우) 검인을 피할 수 있습니다. TOD 계정은 일반적으로 계정 소유자가 사망할 때 지정된 수익자에게 주식, 중개 계정 또는 채권을 배포하는 것을 처리합니다.
POD 계정은 증권 대신 개인의 은행 자산(현금)을 처리한다는 점을 제외하면 TOD 계정과 유사합니다.
TOD 및 POD 계정은 모두 느리고 비용이 많이 들고 공개되고 지저분할 수 있는 유언 검인을 피하는 빠르고 더러운 방법입니다. 금융 기관은 재량에 따라 TOD 및 POD를 제공합니다. 그러나 이제 거의 모든 주요 중개 회사와 투자 회사에 이러한 유형의 계좌가 있으며 대부분의 은행에서는 표준 은행 계좌를 보유하고 있습니다. 많은 곳에서 이러한 수혜자의 이름을 온라인으로 쉽게 지정할 수 있습니다.
검인 회피. 언급한 바와 같이 TOD 및 POD 계정은 계정 소유자가 사망할 때 자산을 직접 수령할 수혜자 또는 수혜자를 지정하여 유언 검인 프로세스를 피합니다. 그들은 계정 소유자가 사망할 때 의도한 수혜자에게 자산을 빠르고 (일반적으로) 원활하게 분배합니다.
누군가가 사망하면 채권자, 고인의 유산 관리 비용 및 미납 세금이 있을 수 있습니다. 고인의 유산을 관리할 책임이 있는 사람은 일반적으로 법에 따라 해당 부채, 비용 및 세금을 지불하기 위해 POD 및 TOD 수혜자로부터 기부금을 요청할 권한이 있습니다. 수혜자가 자발적으로 기부하지 않으면 기부금을 받기 위해 소송을 제기할 수 밖에 없습니다.
수혜자가 기여하지 않기로 선택하는 것 외에도 수혜자는 해당 자산을 사용했거나 소송 또는 이혼에 연루되어 자산 양도를 복잡하게 하는 기타 상황이 있거나 미성년자이거나 법적 무능력자이거나 정부 혜택을 받는 사람. 이러한 모든 상황은 합병증을 유발할 것입니다.
신탁을 통해 무능력에 대한 계획을 세울 수 있습니다. 신탁 생성자가 무능력하게 되면 후임자 또는 공동 수탁자가 생성자의 이익을 위해 계정 관리를 인계받을 수 있습니다. POD 또는 TOD 계정의 경우 다른 사람이 계정을 처리하도록 하려면 영구 위임장이 필요합니다. 많은 경우 금융 기관은 문서가 오래되었거나 적절한 언어가 없는 경우와 같이 위임장 수락을 꺼릴 수 있습니다.
신탁을 통해 수혜자를 위한 계획을 세울 수 있습니다. 귀하의 수혜자가 미성년자이거나, 특별한 도움이 필요하거나, 채권자 문제가 있거나, 정신 건강 또는 약물 남용 문제가 있는 경우, 신탁은 일정 기간 동안 자산을 보유 및 관리하고 수혜자가 사용할 수 있도록 해당 자산을 보호할 수 있습니다. 상속도 트러스트를 통해 장기간에 걸쳐 관리할 수 있습니다. 또한 원래 수혜자가 통과할 때 남은 자산을 받을 개인의 이름을 지정할 수도 있습니다.
취소 가능 신탁은 신탁 창시자가 사망한 후 자산을 보유하고 해당 자산을 사용하여 부채, 비용 또는 세금을 먼저 지불하므로 직접 수혜자에게 기부를 요청할 필요가 없습니다.
어떤 경우에는 POD 및 TOD 계정이 유언 검인 회피에 적합할 수 있지만 다른 문제를 해결하는 데 제한이 있기 때문에 많은 개인이 취소 가능한 신탁을 선택할 수 있습니다. 귀하와 귀하의 가족에게 가장 좋은 것이 무엇인지 알아보려면 부동산 기획자와 상의하십시오.