아이들은 비싸다.
USDA의 가장 최근 수치에 따르면 17세까지 자녀를 키우는 데 매년 평균 가족이 12,350~13,900달러의 비용이 듭니다. 여기에는 주택, 보육, 교육, 교통, 의료 및 의류 비용이 포함됩니다. .
총 금액은 $222,000가 넘습니다.
키커? 그것은 대학을 포함하지 않습니다. 자녀가 다른 주에 있는 학교에 다니는 경우에만 수십만 달러가 될 수 있습니다.
당신은 운이 좋습니다.
미국 세금 코드는 세금 공제를 통해 이러한 비용 중 일부를 지원합니다.
세금 공제는 세금 공제보다 더 가치가 있습니다. 세금 공제는 과세 대상 소득을 감소시키기 때문에 실제 세금 절감액은 과세 범위에 따라 다릅니다. 반면에 세금 공제는 지불해야 하는 금액을 1달러당 1달러로 줄이는 것입니다. 더군다나 일부 세금 공제는 환불 가능하므로 원천 징수 또는 예상 납부를 통해 납부한 세금 이상으로 환급받을 수 있습니다.
다음은 부모가 알아야 할 몇 가지 세금 공제입니다.
자녀 세금 공제는 최소 반년 동안 귀하와 함께 살았고 사회 보장 번호가 있는 17세 미만의 부양 자녀 한 명당 최대 $2,000입니다.
그러나 고소득 납세자는 사용할 수 없습니다. 미혼 납세자의 수정 조정 총 소득(MAGI)이 $200,000를 초과하면 자녀 세금 공제가 단계적으로 중단됩니다. 기혼 부부의 경우, 단계적 폐지는 $400,000 이상의 MAGI에서 시작됩니다.
자녀 세금 공제의 경우 MAGI는 본질적으로 과세 소득에서 제외하도록 허용된 모든 해외 근로 소득이 다시 추가된 AGI(양식 1040의 8b행)입니다.
단계적 폐지는 기준액을 초과하는 소득 $1,000마다 사용 가능한 자녀 세금 공제액이 $50씩 감소함을 의미합니다. MAGI가 싱글 신고자의 경우 $240,000, 부부 공동 신고의 경우 $440,000에 도달하면 크레딧이 완전히 단계적으로 사라집니다. IRS의 워크시트는 사용 가능한 크레딧을 계산하는 데 도움이 될 수 있습니다.
사용 가능한 크레딧이 총 납세 의무보다 많을 경우 크레딧의 최대 $1,400를 환불받을 수 있습니다. 환불 가능한 부분은 추가 아동 세금 공제라고도 합니다.
17세 이상이거나 사회 보장 번호가 없기 때문에 자녀 세금 공제 자격이 없는 부양 자녀가 있는 경우에도 다른 부양 가족에 대한 공제를 청구할 수 있습니다.
이 공제는 자격이 있는 부양가족당 최대 $500의 가치가 있지만 자녀 세금 공제와 동일한 MAGI 제한이 있습니다.
Child and Dependent Care Credit은 귀하가 일을 하거나 적극적으로 구직 활동을 하는 동안 보육 비용을 상쇄하는 데 도움이 됩니다.
자녀 한 명을 돌보는 비용을 지불했다면 해당 비용 중 최대 $3,000를 크레딧 계산에 사용합니다. 둘 이상의 자녀를 돌보는 비용을 지불했다면 최대 $6,000의 비용을 사용합니다.
이러한 비용에 백분율을 곱하여 크레딧을 계산합니다. 사용하는 비율은 AGI에 따라 다릅니다. 최대 35%의 비율은 AGI가 $15,000 이하인 사람에게만 제공됩니다. 거기에서 AGI가 증가함에 따라 사용 가능한 백분율이 감소합니다.
다행히 신용은 완전히 사라지지 않습니다. AGI가 $43,000 이상인 납세자는 적격 케어 비용의 20%를 청구할 수 있습니다.
이 크레딧은 근로 가족을 돕기 때문에 IRS 규정에 따라 크레딧을 청구하려면 "근로 소득"이 있어야 합니다. 근로 소득에는 급여, 급여, 팁 및 자영업 소득이 포함됩니다. 귀하의 유일한 소득이 퇴직 또는 장애 수당, 실업 수당 또는 투자 소득인 경우 크레딧을 청구할 수 없습니다.
IRS 간행물 503은 Child and Dependent Care Credit의 자격 및 계산에 대한 자세한 내용을 제공합니다.
미국 기회 세금 공제(AOTC)는 대학 비용을 지불하는 부모의 경우 자녀 1인당 연간 최대 $2,500의 가치가 있습니다.
자녀 세액 공제와 마찬가지로 부분 환불 가능한 공제이므로 세금 청구서가 0이 되면 나머지 세액 중 최대 $1,000까지 환급받을 수 있습니다.
AOTC는 중등 이후 교육의 첫 4년 동안만 이용할 수 있으며 학생은 최소한 하프 타임에 등록해야 합니다.
전체 미국 기회 세금 공제를 받으려면 MAGI가 $80,000 이하여야 합니다. MAGI가 $80,000~$90,000인 독신 납세자와 MAGI가 $160,000~$180,000인 기혼 납세자에 대한 공제가 단계적으로 중단됩니다. MAGI가 상한선을 초과하는 부모는 학점을 받을 수 없습니다.
평생 학습 공제는 등록금, 수수료, 필수 도서 및 용품을 포함하여 자녀의 대학 교육 비용을 충당하는 데 도움을 주는 부모에게 제공되는 또 다른 세금 공제입니다. 반품당 최대 $2,000의 가치가 있지만 크레딧의 일부는 환불되지 않습니다.
AOTC와 달리 평생 학습 학점을 무제한으로 청구할 수 있으며 학생이 학위 프로그램을 위해 일하거나 최소 하프 타임에 등록할 필요가 없습니다.
평생 학습 크레딧은 MAGI가 독신의 경우 $57,000, 부부 공동 신고의 경우 $114,000에 도달하면 단계적으로 중단됩니다. MAGI가 독신의 경우 $67,000, 부부의 경우 $134,000를 초과하면 크레딧을 사용할 수 없습니다.
IRS 간행물 970에서 AOTC와 평생 학습 센터에 대해 자세히 알아볼 수 있습니다.
입양 크레딧은 적격 자녀를 입양하기 위해 지불한 비용에 대해 최대 $13,810의 가치가 있습니다. 적격 비용은 다음과 같습니다.
입양 크레딧은 환불되지 않지만 세금 부채가 0이 되는 경우 사용하지 않은 크레딧을 최대 5년 동안 이월할 수 있습니다.
적격 아동의 입양을 확정한 연도에만 입양 크레딧을 청구할 수 있습니다. 따라서 2019년에 비용이 발생했지만 2020년까지 입양을 완료하지 않은 경우 2019년에 지불한 비용을 사용하여 2020년 세금 보고서에 입양 크레딧을 청구할 수 있습니다.
공제액은 MAGI가 $207,140에서 $247,140 사이인 납세자에 대해 단계적으로 중단됩니다. 또한 배우자의 자녀를 입양하기 위해 비용을 지불한 경우 입양 크레딧을 청구할 수 없습니다.
근로 소득세 공제(EITC)는 부모만 사용할 수 있는 것이 아니지만 자녀가 있는 납세자는 더 많은 공제를 받을 수 있습니다.
2019년 세금 보고의 경우 최대 공제 금액은 다음과 같습니다.
또한 환불 가능한 크레딧이므로 사용 가능한 크레딧이 납세 의무보다 많을 경우 환불받을 수 있습니다.
EITC는 근로 납세자에게만 제공됩니다. 따라서 Child and Dependent Care Credit과 마찬가지로 소득이 있어야 자격을 얻을 수 있습니다.
이 공제는 또한 저소득 및 중간 소득 납세자에게만 제공되므로 공제를 청구하려면 AGI가 다음 금액 미만이어야 합니다.
EITC를 청구하는 데에는 몇 가지 규칙이 있습니다. 예를 들어, 보고서에 기재된 모든 사람은 사회 보장 번호를 가지고 있어야 하며, 귀하의 신고 상태가 결혼 별거 신고인 경우 청구할 수 없으며, 해당 연도에 $3,600 이상의 투자 소득이 있을 수 없습니다.
EITC를 사용할 수 있는지 확실하지 않은 경우 IRS는 EITC 지원 도구를 사용하여 귀하가 크레딧을 받을 자격이 있는지 확인하고 청구할 수 있는 금액을 추정할 수 있습니다.
귀하의 가족이 고용주가 후원하는 건강 보험에 가입할 수 없는 경우 귀하는 건강 보험 마켓플레이스를 통해 보험에 가입한 수백만 명의 사람들 중 하나일 수 있습니다.
프리미엄 세금 공제는 개인과 가족이 시장을 통해 구입한 보험 적용 범위를 감당할 수 있도록 도와주는 환불 가능한 공제입니다.
이 크레딧은 소득 수준에 따라 건강 보험 보장 비용을 가족 가계 소득의 2%에서 9.6% 사이로 제한하도록 고안되었습니다. 따라서 귀하가 받을 수 있는 금액은 가구 소득, 가구 규모, 가족 구성원의 연령, 귀하가 거주하는 카운티에 따라 다릅니다.
프리미엄 세금 공제를 받으려면 가구 소득이 가족 규모에 대한 연방 빈곤선의 400%를 넘지 않아야 합니다. 여기에서 2019년 빈곤 지침을 찾을 수 있습니다.
마켓플레이스를 통해 건강 보험 플랜에 등록하면 시스템에서 선지급 자격 여부를 결정합니다. 선지급금은 본인 부담 보험료를 낮추기 위해 귀하를 대신하여 보험 회사에 직접 지불됩니다. 프리미엄 세금 공제의 선지급을 받았거나 세금 보고서에 이를 청구할 계획이라면 보고서와 함께 양식 8962를 제출해야 합니다.
자녀 양육은 비용이 많이 들지만 위에 나열된 세금 공제를 통해 세금 신고 시 수백 또는 수천 달러를 절약할 수 있습니다. 그렇게 하면 가정과 가족을 재정적으로 부양하는 데 큰 도움이 될 수 있습니다.