뚱뚱한 달걀을 안고 은퇴하는 것은 큰 성과입니다. 수년간의 수고와 저축이 마침내 결실을 맺었습니다.
매우 운이 좋고 자녀나 자선 단체에 큰 유산을 물려줄 계획이라면, 은퇴 계획의 큰 임무가 하나 남아 있습니다. 바로 재산의 상당 부분이 주 및 연방 정부의 금고로 사라지지 않도록 보호하는 것입니다.
거주 지역에 따라 그 목표를 달성하는 것이 어려울 수도 있고 상대적으로 쉬울 수도 있습니다. 실제로 33개 주는 유산이나 상속세가 없습니다.
그러나 12개 주와 컬럼비아 특별구는 유산세를 부과하고 6개 주에서는 상속세를 부과합니다. 하지만 한 주는 상속세를 폐지하는 과정에 있습니다.
그리고 "자유 주"라고 주장하는 가난한 주민들을 불쌍히 여기십시오. 메릴랜드는 두 가지 유형의 세금을 모두 부과합니다.
각 범주에 해당하는 주와 컬럼비아 특별구의 전체 목록은 다음과 같습니다.
귀하의 유산은 사망 당시 귀하가 소유한 모든 자산의 총 가치에서 공제를 뺀 금액을 기준으로 과세됩니다. 이것을 "총 재산"이라고 합니다. Nolo에 따르면:
<블록 인용>"총 재산에는 부동산 및 은행 계좌와 같은 명백한 자산이 모두 포함되며, 사망자가 소유한 생명 보험 증권의 수익금과 같이 명확하지 않은 자산도 포함됩니다."
대조적으로 상속세는 누구에 따라 다릅니다. 귀하의 자산을 상속합니다. 예를 들어, 배우자가 귀하의 자산을 상속하는 경우 세금이 부과되지 않을 수 있지만 자산이 귀하의 자녀 또는 귀하와 더 먼 친척에게 넘어가는 경우 세금이 부과될 수 있습니다.
위의 두 목록에 있는 주 중 하나에 살고 있다면 당황하지 마십시오. 유산세는 일반적으로 자산이 100만 달러와 같은 특정 수준을 초과하는 경우에만 부과됩니다. 그리고 일부 주는 훨씬 더 높은 임계값을 가지고 있습니다.
상속세의 경우 자산을 가까운 친척에게 맡기면 일반적으로 세율이 낮습니다. 예를 들어, Nolo는 Nebraska에서 40,000달러 이하의 상속을 받는 가까운 친척에게는 세금이 부과되지 않으며 해당 가족 구성원에게 남겨진 금액을 초과하는 자산에 대해 1%만 부과된다고 말합니다.
그러나 네브래스카 주에서는 더 먼 친척에게 남겨진 $15,000를 초과하는 금액에 대해 13%의 세금을 납부해야 하며 친척이나 조직과 같은 다른 사람에게 남기는 $10,000를 초과하는 금액에 대해 18%의 세금을 납부해야 합니다.
대부분의 주의 유산 및 상속세 시스템과 관련된 더 높은 면제 수준은 현금을 상속받기를 원하는 매우 큰 유산을 가진 사람들에게 그다지 위안이 되지 않습니다.
그렇다면 그 운이 좋은 상황에서 어떻게 할 수 있습니까? 2017년 연방 세법이 연방 유산세 면제 수준을 크게 높였다는 사실에 위안을 삼으면서 새로운 주로 이사하거나 운명을 받아들일 수 있습니다.
2021년 과세 연도에는 자산이 $1,170만을 초과하지 않는 한 연방 유산세가 귀하의 유산에 적용되지 않습니다. 그런 다음 세금은 $1,170만을 초과하는 금액에만 적용됩니다.
최근 정치인들 사이에서 면제 수준을 급격히 낮추는 것에 대한 이야기가 있어 일부 사람들에게는 훨씬 더 많은 세금이 부과될 수 있습니다.
신탁을 만드는 것은 세금 문제가 우려되는 사람들을 위한 또 다른 옵션입니다. Money Talks News의 설립자 Stacy Johnson은 "Stacy에게 묻기:내 아이들에게 유산을 남기기가 두렵습니다 - 어떻게 해야 하나요?"에서 자세히 설명하듯이 신탁은 상속세를 우회하는 데 자주 사용됩니다.
세금으로부터 자산을 보호하는 방법에 대한 추가 정보는 "자산 계획에 필수적인 8가지 문서"를 확인하십시오. 필요한 부동산 문서에 대해 좋은 거래를 찾고 있다면 Money Talks News 파트너인 Rocket Lawyer의 웹사이트로 이동하십시오.