편집자 주:이 이야기는 원래 SmartAsset.com에 실렸습니다.
의회에서 3조 5천억 달러의 민주당 예산 결의안을 제출하면 중간 소득 및 저소득 근로자의 퇴직금을 늘릴 수 있습니다.
9월 초에 하원 세입 위원회(House Way and Means Committee)가 제안한 제안에 따르면 세금을 내지 않는 사람들을 위해 Saver's Credit을 환불받을 수 있습니다.
이 조항이 법으로 통과되면 자격을 갖춘 근로자는 퇴직 계좌에 대한 기부 형태로 연간 세금 공제를 받게 되어 수백만 명의 퇴직 저축을 늘릴 수 있습니다. 작동 방식과 사용자에게 미치는 영향은 다음과 같습니다.
2001년 경제 성장 및 세금 감면 조정법을 통해 처음 시행된 Saver's Credit은 중산층 및 저소득 근로자가 퇴직을 위해 더 많이 저축하도록 장려합니다.
2006년 연금 보호법에 따라 영구적인 이 크레딧은 개인 퇴직 계좌(IRA) 또는 고용주가 후원하는 퇴직 계획에 대한 연간 기여금의 일부에 해당합니다. 저소득 근로자의 경우 50%에서 중간 소득 근로자의 경우 10%까지 다양합니다.
그러나 크레딧의 크기는 궁극적으로 개인의 소득 수준, 신고 상태 및 연간 퇴직 기여금에 따라 다릅니다. 2021년 개인의 최대 공제액은 $1,000이고 부부가 공동으로 청구할 수 있는 최대 금액은 $2,000입니다.
크레딧에 대한 소득 기준은 매년 변경됩니다. IRS 웹사이트에서 2021년 과세 연도의 소득 한도를 확인할 수 있습니다.
세금 공제는 세금 공제와 구별된다는 것을 기억하는 것이 중요합니다. 전통적인 IRA 및 401(k) 기여금은 세금 공제가 가능하고 개인의 과세 소득을 낮추는 반면, 세금 공제는 개인이 지불해야 하는 세금을 달러당 1달러로 줄여줍니다.
현행법에 따르면 Saver's Credit은 환불되지 않는 크레딧으로 개인의 납세 의무를 $0까지 줄일 수 있지만 현금으로 환불되지는 않습니다.
그러나 이제 민주당 의원들은 세금 공제를 환불받을 수 있도록 하여 납세 의무가 없는 특정 신고자가 퇴직 계좌에 기부하는 형태로 공제를 받을 수 있도록 하는 방안을 제안하고 있습니다.
예를 들어 Jill은 2021년에 $41,000를 벌지만 남편은 실직 상태이며 소득이 없습니다. Jill이 올해 IRA에 $2,000를 기부하면 공동 세금 신고 시 조정 총소득에서 기부금을 공제하여 과세 소득이 $39,000로 줄어듭니다.
결과적으로 Jill과 그녀의 남편은 2,000달러의 IRA 기부금에 대해 50% 공제를 청구할 수 있으며 잠재적으로 납세 의무를 1,000달러까지 줄일 수 있습니다.
그러나 민주당의 제안에 따르면 Jill과 그녀의 남편이 세금을 내지 않으면 $1,000가 Jill의 IRA에 예치됩니다.
Saver's Credit 조항 외에도 민주당원은 퇴직 계획을 제공하지 않는 특정 고용주가 직원을 IRA 또는 401(k) 유형 계획에 자동으로 등록하도록 요구하고 있습니다.
3조 5000억 달러 규모의 재건 법안 인상 기간 동안 하원 세입 위원회는 9월 초에 두 은퇴 관련 법안을 모두 찬성 22대 20으로 통과시켰습니다.
“자동 IRA와 Saver's Credit 강화는 미국에서 은퇴 저축을 극적으로 확대할 것입니다. "미국 은퇴 협회(American Retirement Association)가 의뢰한 최근 분석에 따르면, 이러한 제안을 실행하면 10년 동안 7조 달러의 추가 은퇴 저축을 추가하고 6,200만 명 이상의 새로운 은퇴 저축자를 만들 수 있습니다."
Neal은 두 가지 조항이 특히 근로 지원 퇴직 계획에 접근할 가능성이 적은 히스패닉, 아시아 및 흑인 근로자에게 도움이 될 것이라고 덧붙였습니다. Neal은 향상된 기능으로 700만 명의 새로운 흑인 보호자와 1,080만 명의 새로운 라틴계 보호자가 생길 것이라고 말했습니다.
Neal은 "이제는 이러한 문제에 정면으로 맞서야 할 때입니다. 더 오래 기다릴수록 위기는 더욱 악화될 것이며 수백만 명의 미국인이 만년에 견디기 힘든 상황에 처하게 될 것입니다."라고 말했습니다.
민주당원은 Saver's Credit을 전액 환불해 줌으로써 자격을 갖춘 수백만 명의 미국인의 퇴직 저축을 늘리려고 합니다.
이 계획에 따라 세금을 내지 않는 특정 신고자는 퇴직 계좌에 대한 기여금으로 크레딧을 받게 됩니다. 민주당원은 또한 현재 퇴직 계획을 후원하지 않는 일부 고용주가 직원을 IRA 또는 401(k)에 자동으로 등록하도록 요구하는 변경 사항을 모색하고 있습니다.
재정 고문은 은퇴 계획을 세우고 납세 의무를 관리하는 데 도움을 줄 수 있습니다. 지금 고문을 찾으십시오.