IRA 또는 개인 퇴직 계좌는 이미 전체 퇴직 계획에서 중요한 역할을 할 수 있습니다. 그러나 이러한 종류의 세금 우대 계획에 대해 깨닫지 못할 수도 있는 것은 이를 사용하여 부동산을 구입하고 저축을 더욱 늘릴 수 있다는 것입니다. 그 과정이 무엇을 수반하는지, 왜 부동산 IRA가 고려할만한 가치가 있는지, 그리고 염두에 두어야 할 몇 가지 중요한 함정에 대해 이야기해 봅시다. 부동산 투자에 대해 알아보려면 재정 고문과 협력하는 것이 좋습니다.
IRA는 세금 혜택을 받는 방식으로 은퇴를 대비한 저축을 돕기 위해 고안된 금융 계좌입니다. 다양한 투자 기회를 제공하는 다양한 금융 기관 및 중개 회사에서 제공하는 이러한 계정을 찾을 수 있습니다. 401(k) 플랜과 달리 IRA는 고용주와 연결될 필요가 없습니다.
IRS는 매년 연간 한도를 설정하여 IRA에 얼마를 기부할 수 있는지 지시합니다. 2021년의 경우 이 한도는 $6,000(50세 이상 참가자의 경우 $7,000) 또는 연간 과세 소득 중 적은 금액입니다.
귀하의 상황에 따라 선택할 수 있는 세 가지 IRA가 있습니다:전통적인 IRA, Roth IRA 및 IRA CD. 각각은 소유주에게 면세 또는 세금 유예 저축 및 투자와 같은 다양한 혜택을 제공합니다.
IRA에 보관된 돈은 뮤추얼 펀드, 목표 일자 펀드, 상장지수펀드(ETF), 개별 주식, 채권, 심지어 예금 증명서(CD)를 포함한 다양한 투자에 사용할 수 있습니다. 이러한 투자의 성장은 은퇴 연령까지 IRA에 보유할 수 있으며, 은퇴 연령이 되면 보유하고 있는 IRA 유형에 따라 면세 또는 현재 세율로 인출할 수 있습니다.
언급했듯이 IRA를 사용하여 다양한 펀드, 주식 및 채권에 투자할 수 있습니다. 그러나 미래를 위해 은퇴 포트폴리오를 다각화하고 싶다면 IRA 저축을 부동산에 투자하는 것도 고려할 수 있습니다.
가장 먼저해야 할 일은 자기 주도 IRA를 열고 자금을 조달하기 시작하는 것입니다. 일부 금융 기관에서 제공하는 이 계좌는 은퇴 저축을 위한 대체 투자를 허용합니다. 모든 은행과 증권사가 자체 IRA를 제공하는 것은 아니므로 쇼핑을 해야 할 수도 있습니다. 부동산을 구매할 때 자기 주도 IRA는 IRA가 자산을 소유하게 됩니다. 이 때문에 귀하의 행동과 개인 자금, 그리고 귀하의 IRA에 속한 자금을 매우 명확하게 구분해야 합니다.
자기 주도 IRA와 전통적 또는 Roth IRA의 가장 큰 차이점 중 하나는 자기 주도 계정이 관리인에 의해 관리된다는 것입니다. 이 수수료 기반 관리인은 새로운 IRA와 관련된 모든 거래를 촉진하여 모든 IRS 규정을 준수하고 적절한 재무 보고가 완료되도록 합니다. 이러한 규칙을 정확하게 따르지 않으면 IRA가 부적격 판정을 받을 수 있습니다. 이는 미래의 은퇴 저축에 해를 끼치고 또한 귀하의 자금에 대해 과세 대상 이벤트를 촉발합니다.
귀하의 관리인은 부동산 IRA 투자의 기술적 측면을 관리하지만 재정 고문 역할을 하거나 귀하의 투자 결정을 안내하지 않습니다.
부동산 IRA로 구매하기로 선택한 모든 부동산은 투자 부동산이어야 합니다. 이것은 가족을 위한 휴가 휴양지, 두 번째 집 또는 부모님을 위한 재산이 될 수 없음을 의미합니다. 부동산 IRA의 자산을 부적절하게 사용하면 재정적으로 심각한 영향을 받을 수 있습니다. 이를 방지하려면 "자격이 없는" 개인이 투자를 활용하지 않도록 하십시오. IRS에 따르면 여기에는 귀하의 배우자, 부모/조부모, 형제자매, 재산 공동 소유자 및 "직계 혈통"(자녀, 손자, 증손자 및 그 가족)과 같은 확대 가족의 많은 다른 구성원이 포함됩니다.
실제로 IRA로 부동산을 사는 것은 약간 까다로울 수 있습니다. 귀하의 자기 주도적 IRA가 귀하가 아닌 자산을 소유하게 될 것이라고 우리가 언급한 것을 기억하십니까? 글쎄, 이러한 이유로 IRA는 투자 부동산을 구입하기 위해 모기지 대출 승인을 받는 데 어려움을 겪을 수 있습니다. 결과적으로 많은 투자자들은 단순히 부동산을 완전하고 총체적으로 구매하기로 선택합니다. IRA 잔고에 따라 투자 부동산 옵션이 제한될 수 있습니다.
귀하의 투자 부동산에는 시간이 지남에 따라 세금, 유지 관리 및 관리 비용이 발생합니다. 그러나 귀하의 IRA는 기술적으로 귀하가 아닌 부동산을 소유하고 있기 때문에 이를 커버해야 합니다. 이것은 좋을 수도 있고 나쁠 수도 있습니다.
이러한 비용을 자신의 주머니에서 직접 충당하지 않아도 되는 것이 좋을 수 있습니다. 귀하의 자산에 매우 큰 비용이 발생하고(새 지붕, 기초 수리 등을 생각하십시오) 귀하의 IRA에 그러한 비용을 충당하기에 충분하지 않은 경우에도 문제가 될 수 있습니다. 이 경우 추가 자금을 기부해야 하지만 IRS 연간 한도를 초과하여 기부하면 벌금도 부과됩니다.
또한 은퇴 전에 IRA에서 인출한 모든 달러는 시간이 지남에 따라 증가하지 않을 것임을 잊지 마십시오. 인출해야 할 금액과 시기에 따라 은퇴 저축에 확실히 영향을 미칠 수 있습니다.
귀하의 IRA는 귀하의 자산을 소유하기 때문에 귀하의 IRA는 또한 성장의 혜택을 받을 것입니다. 이것은 결국 부동산을 팔 때 이익이 IRA에 예치된다는 것을 의미합니다. 이것은 스스로 매매하는 것과 같은 세금 부담 없이 은퇴 저축을 늘릴 수 있는 좋은 방법입니다.
부동산 IRA에는 위에서 언급한 것 외에도 몇 가지 매우 중요한 요구사항이 있습니다. 하나는 자기 주도 IRA를 개설해야 합니다. 일반적인 Roth 또는 기존 IRA는 여기에서 작동하지 않습니다. 대신 관리인과 함께 직접 계좌를 개설해야 합니다. 또한 귀하의 부동산은 자격이 없는 개인이 사용할 수 없습니다. 귀하의 자산이 귀하와 가까운 개인을 위한 것인 경우 귀하는 귀하의 계정을 실격 처리하고 특정 세금을 부과할 수 있습니다. 이러한 자격이 없는 개인에는 귀하의 직계 가족, 배우자, 부모 및 조부모 또는 기타 부동산의 과반수 지분 소유자가 포함됩니다.
마지막으로, 귀하의 IRA는 자산을 완전히 관리해야 합니다. 귀하의 부동산 IRA는 기술적으로 부동산을 소유하고 있으므로 자산을 관리해야 합니다. 즉, 저축 계좌나 다른 계좌의 돈이 아닌 IRA 기금으로 비용을 충당해야 합니다.
귀하는 부동산 IRA를 통해 구입한 부동산을 기술적으로 소유하고 있지 않기 때문에 해당 부동산에 대한 세금 혜택도 받지 못합니다.
개인 소유 부동산과 달리 부동산 IRA에 대한 세금 공제 대상이 아닙니다. 재산세, 적격 비용 또는 감가상각에 대한 공제는 세금에서 허용되지 않습니다. 또한 모기지 이자를 공제할 수 없습니다. 그러나 대부분의 투자자는 모기지론을 사용하지 않고 IRA가 보유한 자산을 완전히 구매하기 때문에 이것은 일반적으로 논쟁의 여지가 있습니다.
그렇지만 여전히 일반적인 IRA 세금 혜택이 있습니다. 귀하의 기부 또는 인출은 귀하의 IRA 구조에 따라 세금이 유예되거나 세금이 면제될 수 있습니다.
IRA로 부동산 구매를 고려 중이신가요? 고려해야 할 몇 가지 큰 이유가 있습니다.
은퇴를 위한 적절한 저축은 일반적으로 다단계 접근 방식이 필요합니다. IRA로 부동산을 구입하는 것도 고려할 수 있는 한 가지 방법으로, 은퇴 포트폴리오를 다양화할 수 있을 뿐만 아니라 저축을 더욱 늘릴 수 있습니다. 그러나 이 접근 방식은 모든 사람을 위한 것은 아닙니다. 염두에 두어야 할 몇 가지 매우 중요한 재정적 주의 사항이 있기 때문입니다. IRA로 부동산을 구입하는 것이 자신에게 적합한지 또는 올바르게 진행하는 방법이 확실하지 않은 경우 재무 고문과 상담하십시오.
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