귀하가 대출을 원하는 사업주라면 대출 기관은 귀하의 지급여력 비율을 확인할 것입니다. 물론, 스타트업을 운영하고 있고 사업을 처음 운영하는 경우 지급여력 비율이 무엇인지 모를 수도 있습니다. 하지만 대출 기관은 이를 주의 깊게 모니터링할 것입니다. 지급여력 비율의 상태에 따라 사업 대출을 받을지 여부가 결정될 것입니다. 사업 신용을 구축하는 것이 항상 간단한 것은 아니지만 사업 활동 자금을 조달하기 위해 대출을 받아야 하는 경우 중요할 수 있습니다. 재정 상담가와 협력하여 재정 계획을 세우고 신용 상태를 정상화하는 데 도움을 받을 수 있습니다.
이는 기업의 현금 흐름이 회사가 빌린 돈을 갚을 수 있을 만큼 꾸준히 흐르는지 여부를 결정하는 수학 방정식 또는 공식입니다. (비즈니스 사람들이 "귀하의 사업은 지급 능력이 있습니까?"와 같은 질문을 하는 것을 들어보셨을 것입니다. 지급 능력 비율이 그 질문에 답합니다.)
대출 기관은 사업주의 부채와 자산, 그리고 자산의 감가상각 방식을 살펴보고 궁극적으로 이 사업의 지불 능력 비율이 재정적으로 건전한지 약한지 여부를 결정합니다. 강하면 사업이 대출을 받을 수도 있고 약하면 대출을 받지 못할 수도 있고, 고금리에 시달려야 하는 등 대출 조건이 별로 좋지 않을 수도 있습니다.
지급여력 비율은 대출 기관이 기업의 부채 상환 능력을 판단하는 불완전한 방법입니다. 예를 들어, 부채를 갚는 데 사용할 수 있는 기존 신용 한도나 부채를 갚기 위해 팔 수 있는 주식은 고려하지 않습니다. 하지만 좋건 나쁘건 대출기관은 기업의 지급여력 비율을 알고 싶어합니다.
대출 기관은 귀하의 대차대조표를 분석할 때 이 작업을 수행합니다. 숫자를 계산할 필요가 없습니다. 하지만 기업의 지급여력 비율을 계산하는 방법을 알고 싶을 수도 있으므로 기업 대출을 받을 가능성이 있는지 여부에 따라 기대치가 일치합니다. 첫째, 이것이 수학적으로 너무 복잡해질 것이라는 경고입니다. 그러나 이를 계산하려면 대출 기관이 살펴보는 지급 능력 비율의 네 가지 주요 유형이 있습니다.
귀하의 회사는 부채에 대한 이자 지불을 처리할 수 있습니까? 이것이 바로 이자보상배율이 결정하는 것입니다.
누가 무엇을 소유하나요? 이 비율은 회사가 돈을 빚진 사람들이 회사를 소유한 비율과 주주가 회사를 소유한 비율을 비교합니다.
당신의 회사는 얼마나 건강합니까? 대부분 자기자본으로 자금을 조달하나요, 아니면 부채로 자금을 조달하나요? 이것이 바로 대출 기관이 회사의 자기자본 비율을 확인할 때 알고 싶어하는 내용입니다.
귀하의 사업을 운영하기 위해 귀하의 자산 대비 얼마나 많은 부채를 사용하고 있습니까? 자기자본 비율과 매우 유사하게 들릴 수 있지만, 보시다시피 계산은 약간 다릅니다.
유동성 비율은 지급여력 비율과 같은 의미로 언급되는 경우가 많습니다. 왜냐하면 유동성 비율 역시 회사의 건전성을 측정하고 지급여력과 마찬가지로 다양한 종류의 유동성 비율이 있기 때문입니다. 유동성 비율의 경우 대출기관은 회사의 단기적인 건전성을 살펴봅니다. 이상적으로는 두 비율 모두 건전하고 강하기를 원하지만 특히 지불 능력이 매력적으로 보이기를 원합니다.
대출 기관은 대출의 유동성 비율을 주의 깊게 살펴보는 경향이 있으며, 특히 위험도가 높은 것으로 간주되는 경우 더욱 그렇습니다. 그들은 당신이 돈을 갚는데 어려움을 겪을 경우 대출금을 갚기 위해 당신이 보유하고 있는 현금이 얼마나 되는지 알고 싶어합니다. 현금이 있나요? 판매할 재고? 그러나 적어도 이론적으로는 지급여력 비율이 매력적으로 보이면 대출 기관은 기업의 유동성 비율이 그다지 강하지 않다는 점에 크게 신경 쓰지 않을 수 있습니다.
지급여력 비율은 아마도 자주 생각하지 않을 것입니다. 특히 사업 운영이 처음이지만 대출 기관이 이에 대해 생각하고 있는 경우에는 더욱 그렇습니다. 현재 대출 시장에 있지 않더라도 이를 이해하는 것이 좋습니다. 지급여력 비율을 분석하여 상태가 좋지 않다는 사실을 발견하면 회사의 재무 건전성을 개선하려는 동기를 부여받을 수 있습니다. 언젠가 대출을 받든 안 받든 상관없이 이는 귀하의 비즈니스에 좋은 일입니다.
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