피할 수 있는 벌금으로 인해 또는 자격이 있는 세금 공제를 청구하지 않았기 때문에 올해 많은 납세자들은 실제로 빚진 금액보다 더 많은 금액을 국세청에 확인하게 될 것입니다.
Skip Johnson은 "현대의 세금 계획 소프트웨어는 일반 사람들이 세금을 정확하게 보고하는 것을 더 쉽게 만들어 주므로 이전만큼 많은 세금 혜택을 놓치고 있지는 않지만 여전히 실수를 보이는 몇 가지 영역이 있습니다."라고 말했습니다. 이메일 인터뷰에서 미네소타주 미니애폴리스에 있는 Great Waters Financial의 파트너입니다.
세금 고지서를 초과 납부하는 것은 월 급여에서 너무 많은 금액을 원천징수하는 것과 같지 않으므로 세금 신고서를 제출할 때 환급을 받습니다. 공제 청구를 잊어버리거나 규칙을 따르지 않아 수수료를 받는 경우 (일반적으로) 손실입니다.
이를 염두에 두고 탭을 정리하려는 납세자들이 가장 흔히 저지르는 실수와 놓친 기회를 살펴보겠습니다.
지연 제출, 지불 벌금
매년 수백만 명의 납세자가 세금 보고 벌금을 부과받고 있습니다. 1 가장 일반적인 이유는 제시간에 제출하지 않거나, 늦게 납부하고, 보고서 서명을 잊어버리는 것과 같은 세금 보고서 준비 실수 또는 수학 오류로 인해 IRS가 마감일 전에 다시 제출할 충분한 시간 없이 수정을 위해 다시 보내야 하는 것입니다.
가장 비용이 많이 드는 과태료 중 하나인 마감일까지 미신고 시 가산세는 세금 신고가 늦어진 달 또는 일부 기간에 대해 미납 세금의 5%로, 미납 세금의 최대 25%까지 증가합니다.<섭>2
반면 연체 벌금은 더 관대합니다. IRS는 4월 중순 마감일까지 현금을 마련할 수 없는 경우 할부 계획을 세우는 경우가 많습니다. 일반적으로 납기일 이후 매월 또는 일부 기간에 대해 미납 세금 청구서의 1%의 1/2의 체납 벌금에 직면하게 됩니다. 마감일 이전에 세금 보고서 제출 기간 연장을 요청하고 해당 연도에 납부해야 하는 세금의 90% 이상을 납부한 경우 체납 벌금에 처하지 않을 수 있습니다. 그러나 연장된 만기일까지 잔액에 이자를 더한 금액을 지불해야 합니다.
피하기 쉬운 또 다른 일반적인 세금 신고 과태료는 추정세 과태료입니다. 매년 약 천만 명의 납세자들이 그러한 벌금을 부과받습니다. 이를 피하려면 일반적으로 해당 연도에 대한 총 납세 의무의 90% 또는 이전 과세 연도에 소득세 원천징수 또는 추정 분기별 납부를 통해 납부해야 하는 금액의 100%를 납부해야 합니다.
IRS는 과태료 비율(또는 백분율)을 적용하여 주로 납부해야 하는 금액을 기준으로 과태료 규모를 계산합니다. 그러나 추가 지불은 배수로 돈입니다. 특히 독립 계약자 및 산발적으로 급여를 받는 사람들은 일년 내내 납세 의무 및 지불을 모니터링해야 합니다.
RMD 및 사회 보장 문제
은퇴자는 72세가 되는 해(SECURE 법에 따른 새로운 연령 제한)가 되는 해에 세금 유예 IRA에서 요구되는 최소 분배금(RMD)을 받기 시작해야 하지만 이 요구 사항은 다음 해 4월까지 연기될 수 있습니다. RMD를 잊었거나 빚진 금액을 잘못 계산했기 때문에 RMD를 받지 못하면 인출되지 않은 금액의 50%라는 부담스러운 벌금이 부과될 수 있습니다.
RMD 연령에 접근하는 사람들은 그들이 빚을 갚는 궤도에 있는지 확인하기 위해 특별한 주의를 기울여야 합니다. 재정 전문가나 세무 대리인이 도움을 줄 수 있습니다. (가까운 금융 전문가 찾기)
Johnson은 정기적으로 급여를 받는 것에서 저축을 정규 수입원으로 전환하는 것으로 전환하는 새로운 퇴직자들도 그들이 져야 할 세금을 염두에 두어야 한다고 말했습니다.
물론 401(k) 및 기존 IRA와 같은 세금 이연 저축 계좌에서 인출된 돈에는 일반 소득세가 적용됩니다(특정 면제를 충족하지 않는 한 59½세 미만인 경우 조기 인출 벌금 10% 추가).
그는 "새로 은퇴하고 고용주가 세금을 위해 항상 원천징수한 돈이 있는 사람들은 IRA에서 돈을 인출하기 시작할 때 세금을 잊어버리는 경우가 있다"고 말했다. 그들이 빚을 갚지 못할 경우 벌금. "퇴직 시 예상 급여를 지불하는 것이 좋습니다."
또 다른 중요한 점:퇴직 시 합산 과세 소득 금액은 사회 보장 혜택 중 과세 대상이 되는 금액에 영향을 미치며, 과세 대상은 0에서 50%, 특정 경우에는 85%일 수 있습니다.
2020년 과세 연도의 경우, 부부가 공동으로 신고하는 경우 합산 소득이 $32,000~$44,000인 경우 사회 보장 소득의 최대 50%에 대해 연방 소득세를 납부합니다. 한도를 초과하면 사회 보장 혜택의 최대 85%가 과세 대상이 됩니다. 3
Johnson은 "총 소득을 높일수록 사회 보장 [수표]에 소득세가 부과됩니다. "이를 계획하지 않고 해당 한도에 주의를 기울이면 예상보다 훨씬 더 많은 세금을 내야 한다는 사실에 놀랄 수 있습니다."
은퇴자들은 비과세 계좌(Roth IRA와 같은)와 세금 이연 계좌(401(k) 및 기존 IRA)의 조합에서 인출을 관리하여 지불하는 사회 보장 세금을 잠재적으로 줄일 수 있다고 Johnson은 말했습니다. 사회 보장 혜택의 규모를 최대화하려면 세무 대리인 또는 재정 전문가에게 문의하십시오.
납세 연기 계정에 대한 자금 부족
세금 이연 계좌는 과세 소득을 최소화하는 동시에 재정적 안정성을 구축하는 가장 효과적인 방법 중 하나입니다.
귀하의 401(k) 및 기존 IRA는 세전 달러로 자금을 조달하여 귀하가 기여한 연도에 납부해야 할 세금을 줄입니다.
401(k) 기여 한도는 과세 연도 2020년과 2021년에 $19,500입니다. 50세 이상인 경우 2020년에 $6,000, 2021년에 $6,500까지 추가로 캐치업 기여금을 낼 수 있습니다.
2020년과 2021년 모두 IRA의 기여 한도는 $6,000이며, 50세 이상인 경우 추가 캐치업 기여 한도는 $1,000입니다. 그러나 공제할 수 있는 금액은 소득 단계적 제한 및 직장 퇴직 계획 적용 여부에 따라 달라집니다.
IRA 분담금을 내는 배우자가 직장 퇴직 계획의 적용을 받는 공동 신고 기혼 납세자의 경우, 단계적 폐지 범위는 $104,000 ~ $124,000(2021 과세 연도의 경우 $105,000 ~ $125,000)입니다. 4
마찬가지로, 공제액이 높은 건강 플랜에 등록한 사람들을 위한 건강 저축 계좌(HSA)에 대한 기부는 과세 소득을 줄일 수 있습니다.
HSA는 세전 급여 공제로 자금을 조달하며 적격 의료 비용을 지불하는 데 사용되는 경우 수입이 면세됩니다. 매년 말에 사용하거나 몰수해야 하는 융통성 지출 계정(FSA)과 달리 HSA에 대한 기여금은 누적됩니다. 현재 의료비를 충당하기 위해 사용하거나 의료비가 일반적으로 더 높은 은퇴 기간을 포함하여 향후 사용을 위해 저축할 수 있습니다. (자세히 알아보기: 은퇴 계획을 위한 건강 저축 계좌)
많은 HSA 계획은 계획 참가자가 더 높은 수익을 추구하기 위해 중개 계정에 계정 잔액의 일부를 투자할 수 있습니다. (주식, 채권 또는 뮤추얼 펀드와 같은 증권에 대한 투자에는 위험이 따릅니다.)
2020년 과세 연도에 가족은 has에게 최대 $7,100까지 기부할 수 있습니다. 그 한도는 2021년에 $7,200로 증가합니다. 매년 세금 이연 계좌에 더 많이 기부할수록 더 많은 세금을 절약할 수 있습니다.
이자율 감독
잠재적으로 이자율이 상승할 가능성이 있는 상황에서 Johnson은 자신의 회사에서 세금 우대 저축 전략을 활용하지 않기 때문에 해야 할 것보다 더 많이 포기하는 개인이 증가하고 있다고 말했습니다.
그는 "사람들은 예금 증서 및 기타 은행 상품에 대해 다시 적절한 이자율을 받고 있지만 그 이자는 경상 소득으로 과세된다"고 말했다. 20%입니다.
결과적으로 저축액의 일부를 CD에 보관하고 이익이 즉시 필요하지 않은 납세자는 필요한 것보다 더 많은 세금을 납부하게 될 수 있다고 Johnson은 말했습니다.
“비슷하게 보수적인 상품에서도 비슷한 이자율을 얻을 수 있지만 세금을 덜 낼 수 있습니다. 비과세 성장) 또는 지방 공채까지 포함하여 실제로 연방 및 주정부 소득세가 면제될 수 있습니다.”라고 말했습니다.
그러나 귀하에게 가장 적합한 저축 및 투자 전략을 결정하려면 재무 전문가와 상담하는 것이 가장 좋습니다.
잊어버린 세금 공제, 공제
세금 공제 및 공제는 잠재적으로 납세 의무를 상당히 줄일 수 있지만, 이는 귀하가 청구하는 경우에만 가능합니다.
Wolters Kluwer의 수석 세금 분석가인 Mark Luscombe는 많은 개인이 자격이 있는 모든 세금 혜택, 특히 아직 이해하지 못하는 새로운 세금 혜택이나 감사를 위한 위험 신호가 발생할 수 있다고 우려하는 기존 크레딧을 요구하지 않는다고 말했습니다. 이메일 인터뷰에서 일리노이주 리버우드.
예를 들어, 대부분의 부모는 자녀 세금 공제에 대해 잘 알고 있지만 자녀 세금 공제 자격이 없는 "기타 부양 가족"에 대한 새로운 $500 공제에 대해서는 여전히 불분명합니다.
Luscombe는 많은 주택 소유자가 모기지 이자 공제 마감 시 지불한 포인트를 포함하는 것을 잊는 반면, 다른 납세자는 장애인용 장비, 약물 남용 프로그램, 특정 체중 감량을 포함하여 공제될 수 있는 덜 명백한 의료 비용을 고려하지 않는다고 말했습니다. 프로그램, 금연 프로그램, 진료 예약을 오가는 교통편.
세금 공제는 소득세 부채의 달러당 감소를 제공하는 반면 공제는 과세 대상 소득 금액을 감소시키기 때문에 공제보다 더 가치가 있습니다. 하지만 둘 다 세금을 낮출 수 있습니다.
자격이 되는 납세자가 청구해야 하는 가장 가치 있는 공제 및 공제에는 3명 이상의 자녀가 있는 가족의 경우 2020년에 최대 $6,660 상당의 근로 소득세 공제 및 연간 한도 내에서 허용되는 아동 또는 탁아 서비스 비용의 20~35%
Luscombe는 "많은 사람들이 여름 주간 캠프 비용을 포함한 데이케어 비용을 추적하지 못하거나 데이케어 제공자로부터 납세자 식별 번호를 받지 못해 아동 및 부양 가족 공제를 청구할 수 없습니다."라고 말했습니다.
저소득 및 중간 소득 근로자를 위한 Saver's Credit은 또한 귀하의 은퇴 계획 또는 IRA 기부금의 10%에서 50%(소득에 따라 다름)의 크레딧을 최대 $2,000(결혼 납세자 공동 신고의 경우 $4,000)까지 제공합니다.
IRS는 귀하가 받을 수 있는 세금 공제 및 공제를 식별하는 데 도움이 되는 Interactive Tax Assistant 도구를 제공합니다. (자세히 알아보기: 간과된 5가지 세금 공제)
올해 공제 청구를 잊었거나 최근에 청구한 적이 있는 경우 두려워하지 마십시오. IRS와 많은 주에서는 수정된 세금 신고서를 제출하여 최대 3년 동안 해당 공제를 소급하여 청구할 수 있습니다. 5
재투자된 배당금
뮤추얼 펀드를 판매할 때 판매 가격에서 해당 주식에 대해 지불한 금액(귀하의 "비용 기준")을 빼서 계산된 자본 이득에 대한 세금을 납부합니다.
그러나 뮤추얼 펀드가 배당금을 지급하고 해당 배당금을 자동으로 재투자하여 더 많은 주식을 사는 경우 새로 구매할 때마다 비용 기준을 천천히 증가시킵니다. 왜요? 배당금이 분배될 때 이미 세금을 납부했기 때문입니다.
많은 납세자들은 주식을 팔 때 재투자된 배당금을 고려하는 것을 잊어버려 인위적으로 더 높은 세금을 부과하게 됩니다. 증권 거래를 자세히 살펴보고 필요한 것보다 더 많이 지불하지 않도록 하십시오.
자선 기부
자선에 관심이 있는 부유한 납세자는 좋아하는 자선 단체에 현금 기부를 할 때 잠재적으로 값비싼 실수를 저지를 수 있습니다.
대신 평가된 주식이나 유가 증권을 기부함으로써 자산이 최소 1년 동안 소유된 경우 전체 시장 가치(한도 적용)와 동일한 세금 공제를 청구할 수 있습니다. 또한 주식이나 기타 투자를 기부하는 경우 양도소득세를 내지 않을 수 있습니다.
기부자는 또한 더 이상 필요하지 않은 경우 영구 생명 보험을 자선 단체에 기부할 수 있으며, 이는 소득세 공제를 받을 수 있습니다. 대신 기부자는 정책에 따라 자선 단체를 수혜자로 지정하여 정책의 현금 가치에 계속 접근할 수 있습니다. (자세히 알아보기: 자선 활동을 위한 생명 보험 사용)
항상 그렇듯이, 귀하의 관대함을 최대한 활용할 수 있도록 도와줄 수 있는 자격을 갖춘 세무 또는 재정 전문가의 도움을 받아 자선 기부를 계획하는 것이 현명합니다.
아무도 연방 정부에 빚진 것보다 더 많은 돈을 지불하고 싶어하지 않습니다. 벌금을 피하고, 현명하게 저축하고, 세금 공제 또는 크레딧 스톤을 돌리지 않은 채로 두면 이번 세금 보고 시즌에 주머니에 더 많은 징글을 넣을 수 있습니다. 이러한 절감액을 사용하는 방법은 귀하에게 달려 있습니다.