세금 절약 뮤추얼 펀드에 대한 필수 가이드 – ELSS: 인도에서 세금을 절약하는 방법을 연구할 때마다 세금 절약 뮤추얼 펀드 또는 ELSS에 투자한다고 언급하는 전문가를 쉽게 찾을 수 있습니다. 그러나 초보자에게는 ELSS 투자를 시작하는 것이 다소 혼란스러울 수 있습니다.
이번 포스팅에서는 절세 뮤추얼 펀드에 대한 모든 것을 다룰 예정입니다. 이 게시물을 마치면 ELSS가 정확히 왜 그리고 어떻게 작동하는지 명확하게 이해할 수 있을 것입니다.
따라서 초보자이고 인도에서 세금 절감 뮤추얼 펀드를 시작하는 것이 어렵다면 이 기사를 끝까지 읽으십시오. ELSS와 관련하여 가질 수 있는 대부분의 질문을 이해하는 데 확실히 도움이 될 것입니다. 시작하겠습니다.
목차
ELSS(Equity Linked Savings Scheme) 뮤추얼 펀드는 개인 및 HUF가 최대 Rs.1.5 lakhs u/s 80C의 한도에 따라 평가 연도의 총 소득에서 소득세 공제를 이용할 수 있도록 하는 다양한 주식 뮤추얼 펀드입니다. 소득세법, 1961.
ELSS 뮤추얼 펀드는 락인 기간이 3년인 주식형 펀드입니다. 상기 기간은 단위의 해당 할당일로부터 계산됩니다.
다른 유형의 주식 뮤추얼 펀드와 마찬가지로 ELSS는 성장 및 배당 옵션도 함께 제공합니다.
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ELSS 계획에 대한 투자는 일시불 또는 체계적인 투자 계획(SIP)을 통해 이루어질 수 있습니다. 회계 연도(전년도)에 최대 150만 루피까지 투자한 경우 해당 법에 따라 세금 공제를 청구할 수 있습니다.
2017-18 회계연도까지 ELSS 단위 환매에 대해 피평가자로부터 장기 자본 소득에 대한 세금이 부과되지 않았습니다. 2018년 예산(재정법)에 따라 100만 루피 이상의 장기 자본 이득은 인도 정부에서 10%로 과세됩니다.
ELSS는 두 가지 종류가 있습니다. 첫 번째 유형은 배당금 방식이고 두 번째 유형은 성장 방식입니다.
전자의 경우, 뮤추얼 펀드가 배당금을 발표할 때 단위 보유자는 자신이 보유한 단위에 대해 배당금 형태로 소득을 얻습니다. 이러한 배당금은 단위 보유자가 철회하거나 재투자할 수 있습니다.
배당금 기능이 있는 ELSS의 또 다른 부분은 벌어들인 배당금이 세금 혜택을 받을 수 있다는 것입니다. 또한, 단위 보유자가 얻은 배당금은 고정 기간이 적용되지 않습니다. 즉, 언제든지 인출할 수 있습니다.
유사한 조항은 성장 계획에 적용되지 않습니다.
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이미지 출처:Richvikwealth.in
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이미지 출처:Cleartax.in
다음은 ELSS 투자의 몇 가지 두드러진 이점입니다.
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투자자가 1년 후에 자신의 주식 뮤추얼 펀드를 매각하는 경우 장기 자본 이득(LTCG)에 대한 세금이 적용됩니다.
2018년 3월 31일까지 장기 자본 이득에 부과된 세금은 0이었습니다. 그러나 Union Budget 2018에 따라 주식 및 주식 펀드의 LTCG에 대한 세금이 다시 도입되었습니다. 장기 자본 이득이 주식 펀드 상환에서 Rs.1 lakh를 초과하는 경우 해당 LTCG에 대해 @10%의 세금이 부과됩니다.
다시 말하지만, 해당 예산에서 투자자가 1년 이내에 주식 뮤추얼 펀드를 매각하는 경우 수익에 대해 15%의 단기 양도소득세를 납부해야 한다고 밝혔습니다. 단기 자본 이득(STCG) 세금에 관한 조항은 재정법 2017에도 있었습니다.
앞서 말했듯이 ELSS 펀드는 3년 동안 락인(lock-in) 기간이 있습니다. 따라서 기본적으로 ELSS 펀드에 대한 이득은 장기 자본 이득 세금에 포함됩니다.
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이미지 출처:Tflguide.com
읽어보기:
ELSS 펀드에 투자하려는 사람은 다음 핵심 사항을 고려해야 합니다.
과거 실적 살펴보기: 과거 성과가 뮤추얼 펀드 계획의 미래 성과를 보장하지 않습니다. 과거 수익을 살펴보는 것은 계획을 평가하는 초기 단계입니다. 이는 수년간 펀드 매니저의 성과를 평가하는 데 도움이 됩니다.
ELSS 기금 사용 기간: ELSS 펀드는 시장에 출시된 지 5년 이상 된 펀드는 일반적으로 신규 투자자에게 이상적인 것으로 간주됩니다. 이는 일반적으로 평판이 좋은 AMC를 대표하고 좋은 실적을 가지고 있기 때문입니다.
ELSS 위험: 다른 ELSS 계획에는 다른 위험이 따릅니다. 투자자는 자신의 위험 성향에 따라 특정 ELSS 펀드를 선택해야 합니다.
비용 비율 보기: 비용 비율은 자산 관리 회사가 단위 보유자에게 청구하는 펀드의 비율을 나타냅니다. 기금 운영 비용을 충당하기 위한 비용입니다.
관리 자산(AUM): 이것은 뮤추얼 펀드 제도에 의해 관리되는 금액입니다. 다양한 유형의 ELSS 펀드는 AUM에 대한 이상적인 크기가 다릅니다.
ELSS 펀드 등급 확인: 평판 좋은 온라인 플랫폼에 게시된 ELSS 펀드의 등급은 예비 투자자가 어떤 펀드가 가장 좋은지 알 수 있도록 도와줍니다.
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출처:Mymoneysage.in
수년에 걸쳐 주식 시장이 성장함에 따라 투자자들은 소득세 절감 수단으로 ELSS 뮤추얼 펀드에 관심을 갖게 되었습니다. ELSS는 정부가 인도 주식 시장에 참여하도록 장려하기 위해 만든 주식 뮤추얼 펀드의 한 범주입니다.
ELSS 펀드가 세금 공제 혜택과 함께 제공됨에 따라 중년층은 인도 주식 시장에서 저축의 대부분에 투자하는 데 관심을 갖게 되었습니다.
ELSS 계획에 투자하는 것이 확실히 위험하지 않다는 것은 의심의 여지가 없습니다. ELSS 방식의 NAV 그래프가 빈번한 오르내림이 없는 것은 아니지만 펀드의 성장은 PPF 및 ULIP와 같은 다른 절세 대안 아래로 떨어지지 않습니다.
그러나 최소한의 고정 기간에 더 높은 수익을 올릴 수 있다는 사실 때문에 주식 연계 저축 제도는 오늘날 가장 까다로운 세금 절약 옵션으로 떠올랐습니다.