IRS에 보고되지 않고 내 저축 계좌에서 얼마나 인출할 수 있습니까? 금융 기관은 $10,000를 초과하는 현금 인출을 국세청에 신고해야 합니다. 일반적으로 은행은 $10,000 미만을 인출할 때 IRS에 알리지 않습니다. 그러나 은행 직원이 귀하가 IRS 보고 요건을 피하기 위해 거래를 구성하고 있다고 의심하는 경우 직원은 인출 금액에 관계없이 귀하의 거래에 대한 보고서를 작성해야 합니다.
은행에서 IRS에 거래를 보고하지 않고도 저축 계좌에서 $9,999를 인출할 수 있습니다.
1986년 자금 세탁 통제법에 따라 은행은 10,000달러 이상의 현금 거래를 수행하는 개인에 대한 거액 거래 보고서(LCTR)를 작성할 수 있었습니다. 1970년 은행 비밀유지법에는 그러한 보고를 요구하는 조항이 포함되어 있었지만 당시 개인정보 보호법은 은행이 국세청과 정보를 공유하는 것을 금지했습니다. 자금 세탁 방지를 목적으로 한 1986년 법안은 은행이 개인 정보 보호법에 관계없이 연방 기관과 정보를 공유해야 한다고 규정했습니다.
LCTR에는 거래를 수행하는 사람의 이름, 사회 보장 번호, 생년월일, 거주 주소 및 직업이 포함됩니다. 저축 계좌에서 많은 금액을 현금으로 인출하는 경우, 관련된 다른 사람이나 조직의 세부 정보를 포함하여 양식을 작성하는 데 필요한 모든 정보를 창구원에게 제공해야 합니다. LCTR을 완료하지 못한 은행 및 은행 직원은 벌금에 처합니다. 귀하의 은행은 24시간 내 계좌 인출이 $10,000를 초과하는 경우 LCTR을 완료해야 하므로 한 번의 큰 인출이 아닌 여러 번의 인출로 보고를 피할 수 없습니다.
어떤 사람들은 은행이 LCTR을 완료하지 않도록 인출을 구조화하려고 합니다. 그러나 IRS는 은행 직원이 적발을 피하려는 것으로 보이는 사람에 대해 의심스러운 활동 보고서라는 보고서를 작성하도록 요구합니다. 은행 직원은 귀하의 계좌에서 $2,000가 넘는 금액을 한 번 인출하거나 일련의 인출을 할 때마다 SAR을 작성할 수 있습니다. 은행 직원은 SAR에 대해 알려주지 않지만 LCTR에 대해서는 알림을 받습니다.
계좌 소유자는 종종 IRS가 은행이 사람들이 소득세를 올바르게 신고하도록 하기 위해 대규모 거래에 대한 자세한 보고서를 작성하도록 요구한다고 생각합니다. 실제로 IRS는 보고서를 사용하여 자금 세탁, 테러 및 기타 유형의 불법 활동을 감지하고 방지합니다. 그러나 IRS 규정은 은행 직원이 귀하의 탈세를 지원하는 것을 금지하므로 귀하가 세금을 내지 않으려고 한다는 사실을 은행 직원에게 밝히는 경우 해당 직원은 SAR을 제출해야 합니다.