생명 보험 옵션에는 정기 보험과 영구 보험 중에서 선택할 수 있는 옵션이 있습니다. 정기 보험은 비용이 저렴하지만 보험 보호만 제공합니다. 영구 계획은 현금 가치 축적의 추가 기능을 제공합니다. 정책이 유효한 동안 현금에 접근할 수 있으며 때때로 "현금화"라고 하는 정책을 포기할 수도 있습니다.
종신,유니버설,변액 등 종신보험에 가입하여 보험료를 납부할 때 보험료와 회사에서 부과하는 관리비로 일부가 지급됩니다. 잔액은 시간이 지남에 따라 이자가 발생하는 현금 축적 기금으로 들어갑니다. 가용한 현금은 증권의 종류에 따라 저리 대출 또는 바로 출금이 가능합니다.
보험사는 귀하가 사망할 때까지 보험료를 계속 지불할 것이라는 생각으로 보험 상품을 판매합니다. 조기에 보험 상품을 현금화하기로 결정한 경우, 보험사는 누적 현금 가치에서 차감한 항복 수수료를 발행하여 손실의 일부를 만회하려고 시도합니다. 수수료 금액은 보험 정책이 시행된 기간에 따라 다릅니다. . 나머지 잔액을 보험증권의 현금 상환액이라고 합니다.
보험 증권의 현금 가치와 현금 상환 가치의 주요 차이점은 전자를 사용하면 자금을 인출하고 여전히 보장을 유지할 수 있는 반면 후자는 보험 해지를 의미한다는 것입니다. 현금 가치에서 돈을 인출할 때 상환할 의무는 없지만 수혜자에게 지급된 사망 보험금에서 미지불 잔액과 이자를 공제합니다. 보험을 포기하고 나중에 보장을 받기로 결정하면 고령으로 인해 더 높은 보험료를 지불하게 됩니다.
현금화하는 대신 보험 정책의 현금 가치에 대해 차입하는 것의 이점은 보험을 유지하는 것 외에도 일반적으로 대출 금액에 대해 세금이 부과되지 않는다는 것입니다. 보험을 포기하는 경우 일반적으로 수년간 지불한 보험료의 총액을 초과하는 금액에 대해 세금을 납부해야 합니다. 여러 해 동안 보험을 소유했다면 세금 타격이 상당할 수 있습니다.