건강 저축 계좌(HSA)를 사용하여 의료비를 지불하고 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 이 계정의 자금은 의료 보험료와 달리 기여자에게 속합니다. 이 때문에 돈이 필요할 때 '혜택'이 아닌 '배분'이라고 부른다.
보험에 가입하면 "나쁜 일"이 발생할 경우에 대비하여 보험료를 지불합니다. 보험 회사는 고객 보험료를 사용하여 청구 자금을 마련하기 위해 현금 준비금을 적립합니다. 귀하가 지불한 혜택을 받을 자격이 있는 일이 발생하면 보험 회사는 귀하가 지불한 보험료를 훨씬 초과하더라도 해당 혜택을 지불할 의무가 있습니다. 청구를 제출할 필요가 없는 경우 혜택을 받을 수 없습니다.
건강 저축 계좌는 중요한 면에서 보험과 다릅니다. 귀하가 이 계좌에 입금한 돈은 여전히 귀하의 것입니다. 이 기금은 특정 유형의 지출을 위한 것이며 일반적으로 의료비로 사용하는 것이 좋습니다. 그러나 그것은 여전히 당신의 돈입니다. 세금 영향이나 벌금에 직면할 수 있지만 언제든지 돈을 인출할 수 있습니다. HSA에서 돈을 인출하면 자신에게 속한 돈만 지출하게 됩니다. 보험 회사와 같이 보험료가 귀하가 지불하는 보험료를 초과하는 경우 보험 회사처럼 지불해야 할 추가 자금이 있는 법인은 없습니다.
HSA에서 돈을 인출할 때 보험 계약에 따라 지불해야 하는 혜택을 청구하는 것이 아닙니다. 대신, 귀하는 귀하가 통제하는 금융 상품(HSA)에서 해당 상품 외부의 귀하가 통제하는 금융 상품(일반적으로 의료비 또는 관련 비용을 지불하기 위해)으로 자금을 이동하고 있습니다. 이것이 금융 전문가들이 "유통"이라는 단어를 사용하는 이유입니다.
분포라는 단어는 퇴직 계좌와 함께 사용하는 데서 차용되었습니다. 개인이 경력을 쌓는 동안 이러한 계정에 현금이 축적됩니다. 퇴직 후 자금은 소유자에게 월별 지급액으로 "분산"됩니다. 의료 비용은 월별 청구서만큼 규칙적이고 예측 가능하지 않지만 계정 기능은 비슷합니다.
HSA에 대한 기부금에 대해서는 일정 금액까지 세금을 내지 않아도 됩니다. 2014년 현재 이 금액은 개인의 경우 $3,300, 가족의 경우 $6,550로 제한됩니다. 의료비로 HSA에서 돈을 인출할 때에도 세금을 내지 않아도 됩니다. 치료를 받는 것과 관련된 여행 또는 숙박과 같은 관련 비용도 승인될 수 있습니다. 치료 또는 관련 비용에 대한 승인된 인출은 항상 면세입니다. 승인을 받으려면 계획 관리자와 상의하고 모든 영수증을 보관하십시오.
건강을 유지하여 의료비로 HSA에서 인출하지 않는 경우 65세가 되면 분배금을 받을 수 있습니다. 하지만 이러한 분배금에 대해 세금을 내야 합니다. 그 전에 자금을 인출해야 한다면 어떤 이유로든 인출할 수 있지만 세금과 20%의 벌금을 모두 내야 합니다.