"현물 롤오버"는 비현금 자금을 고용주 기반 퇴직 계획에서 개인 퇴직 계좌로 이체하는 방법입니다. 이것은 단순히 IRA뿐만 아니라 주식 및 기타 비현금 자산을 청산하지 않고도 자금을 IRA로 이동하는 것을 승인할 수 있음을 의미합니다. IRA는 비현금 형태로 자금 이체를 받을 수 있습니다. 퇴직 연령에 도달하면 지출될 IRA의 총 가치에 추가될 뿐입니다.
401(k)와 같은 고용주 기반 퇴직 계획에 투자한 경우 이 돈을 전통적 또는 Roth 유형의 개인 퇴직 계좌로 이동할 수 있습니다. 이러한 자금 이전을 "롤오버"라고 합니다. 이러한 계좌를 취급하는 대부분의 은행 및 기타 기관에는 IRA로 자금을 이체할 수 있는 간단한 규칙이 있습니다.
롤오버가 "현물"인 경우 비현금 자산의 이전을 의미합니다. 이것은 일반적으로 주식을 나타냅니다. 때때로 직원은 현금이 아닌 주식과 주식을 통제할 수 있는 옵션으로 보상을 받습니다. 은퇴 계획도 같은 방식으로 자금을 조달할 수 있습니다. 고용주의 퇴직 계획에는 주식, 채권 또는 주식 옵션 형태의 가치가 포함될 수 있습니다. "현물" 롤오버의 목적은 주식 자체를 한 계정에서 IRA로 이전하는 것입니다.
현재 직장을 그만두거나 해고되면 더 이상 일하지 않는 회사에 연결된 퇴직 계좌가 남을 수 있습니다. 주식 또는 기타 비현금 자산이 있는 경우 이를 IRA로 옮기는 것이 귀하에게 이익이 될 수 있습니다. 일반적으로 롤오버는 실제로 소득을 얻지 못하기 때문에 과세되지 않습니다. 두 종류의 IRA는 첫 번째 지출을 받을 때까지 자금의 자본과 성장을 보호합니다. 자금 이월을 승인하려면 이전 고용주에게 연락해야 합니다.
롤오버의 기능은 과세 없이 자금을 쉽게 이동할 수 있도록 하는 것입니다. 401(k)의 전체 금액을 지출해야 하는 경우, 특히 수표를 받는 경우 과세 대상이 될 수 있습니다. 계정을 롤오버하면 돈이 표시되지 않습니다. 한 계정에서 다른 계정으로만 이동합니다. 주식 및 기타 현물 투자도 마찬가지입니다. 그들이 이전되는 동안, 주식은 시장의 힘에 의해 통제됩니다. 이전되는 동안 가치가 오르거나 내릴 수 있으며 그 과정에서 시장을 벗어나지 않습니다.