투자자는 주식, 채권 및 고정 수입 자산을 포함하는 광범위하게 분산된 포트폴리오를 구축해야 합니다. 또한 때때로 해당 포트폴리오의 균형을 재조정해야 하며, 이는 주식을 매각하고 세금을 부과하는 것을 의미할 수 있습니다. 세금이 보유 주식에 미치는 영향을 이해하면 판매할 주식을 더 쉽게 결정할 수 있습니다.
1년 미만의 기간 동안 주식을 보유했다면 해당 주식을 매각하여 발생하는 모든 자본 이득은 더 높은 단기 자본 이득 세율로 과세됩니다. 이는 장기 자본 이득에 대해 더 낮은 세율로 평가되는 대신 일반 세율로 자본 이득을 지불한다는 것을 의미합니다. 작년 세금 보고서를 검토하여 과세 범위를 추정하고 해당 주식을 최소 1년 동안 보유할 때까지 기다리지 않고 지금 매각할 경우 지불해야 할 금액을 결정할 수 있습니다.
매도한 주식을 최소 1년 동안 보유하고 있다면 장기 자본 이득이 있으므로 해당 주식에 대해 더 낮은 세율을 지불하게 됩니다. 주식 매도를 고려할 때 항상 먼저 해당 주식을 구입한 시점을 결정하는 것이 좋습니다. 해당 주식을 최소 1년 동안 보유할 수 있다면 세금을 절약하고 과세 소득을 낮출 수 있습니다.
스톡 옵션 또는 고용주 주식이 보상의 일부인 경우 해당 주식을 현금화하거나 스톡 옵션을 행사하면 총 소득과 세금에 영향을 미칩니다. 스톡 옵션을 보유하거나 직원 주식 구매 계획에 참여하는 경우 결정을 내리기 전에 CPA 또는 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다. 이러한 옵션을 행사하거나 고용주 주식을 매각하는 경우 연초에 거래 금액을 보여주는 명세서를 받게 됩니다. 그런 다음 해당 정보를 사용하여 세금을 준비할 수 있습니다.
401k 또는 IRA 계정과 같은 세금 유예 계정에 주식을 보유하고 있으면 현재 세금 영향 없이 해당 주식을 현금화할 수 있습니다. 401k 또는 IRA를 사용하면 실제로 은퇴 후 계좌에서 돈을 인출하기 시작할 때만 세금을 냅니다. 이는 귀하가 그 과정에서 받는 모든 자본 이득 및 소득에 대해 현행 과세 대상이 아님을 의미합니다. 주식을 판매할 계획이라면 조치를 취하기 전에 해당 주식이 개인 과세 대상 계정에 보유되어 있는지 또는 과세 유예 계정에 보유되어 있는지 항상 확인하십시오.