퇴직자들은 종종 세금 계획을 간과합니다. 이는 일반적으로 퇴직자가 세금이 낮은 계층에 속하고 세금이나 재정적 유연성이 많지 않은 고정 수입으로 생활하기 때문입니다.
그러나 전반적인 세금 부담을 줄이고 노인들이 밤에 잘 수 있도록 하는 전략이 있습니다. 세 가지 필수 계획 아이디어를 자세히 살펴보겠습니다.
많은 사람들이 60대에 은퇴합니다. 필수 최소 분배(RMD)는 70½에 시작됩니다. 이 두 연령 사이에 퇴직자는 일반적으로 과세 소득이 더 낮습니다. 따라서 기존 IRA에서 Roth IRA로 자금을 전환하는 것을 고려하는 것이 좋습니다.
Roth IRA는 훌륭한 은퇴 수단입니다. 문제는 대부분의 퇴직자들이 401(k) 계획의 세금 유예에 너무 집중하기 때문에 평생 동안 상당한 기여를 할 수 없다는 것입니다. 따라서 Roth IRA 전환을 고려하는 것은 은퇴 기간에 많은 의미를 가질 수 있습니다.
전환 시 자금에 대한 세금을 납부해야 합니다. 그러나 그 기금은 비과세로 성장할 것이며 Roth IRA는 RMD의 적용을 받지 않습니다. 이 전략은 세금이 낮은 계층에 속한 해에 매우 적합합니다.
많은 퇴직자들은 세금을 내야 하기 때문에 RMD를 받는 것을 좋아하지 않습니다. 그러나 많은 사람들이 IRA를 자선단체에 직접 기부할 수 있다는 사실을 깨닫지 못합니다. 그렇게 하면 RMD 요건을 충족하고 자선 기부로 수입을 상쇄할 수 있습니다.
RMD보다 더 많은 금액을 자선단체에 기부할 수 있지만 연간 최대 허용 금액인 $100,000까지만 기부할 수 있습니다. 조직은 수령한 금액과 어떠한 종류의 상품, 서비스 또는 혜택도 귀하에게 제공되지 않았거나 제공되지 않을 것임을 확인하는 진술서를 귀하에게 제공해야 합니다. 기부금은 기부자 자문 기금이나 사설 재단에 갈 수 없습니다. 이 전략은 좋은 대의에 기부하면서 세금 부담을 최소화하려는 경우 매우 적합합니다.
이 다음 전략은 거의 사용되지 않지만 매우 강력할 수 있습니다. 세금 감면은 순 미실현 감사라고 하며 퇴직자가 401(k) 계정 내에서 회사 주식에 돈을 투자한 경우 상당한 절감 효과를 제공할 수 있습니다.
사람들은 은퇴할 때 일반적으로 401(k)를 IRA로 롤오버합니다. 그들이 IRA 내에서 회사의 주식을 소유하고 있다면, 그것도 종종 롤오버됩니다. 주식이 판매되면 IRA에서 분배되고 일반 세율로 과세됩니다.
한 가지 옵션은 401(k) 계정에서 주식을 분리하고 해당 주식을 과세 대상 중개 계정으로 롤링하는 것입니다. 401(k) 내에서 상당한 가치의 주식을 보유하고 있다면 이는 의미가 있습니다. 현재 분배에 대해 세금을 내야 하지만 나중에 주식이 팔릴 때 선호하는 장기 자본 이득 세율로 세금을 낼 수 있습니다.
예를 들어 401(k)에 $500,000가 있다고 가정해 보겠습니다. 그 중 $100,000는 회사 주식에 있었고 나머지는 뮤추얼 펀드에 투자되었습니다. 또한 해당 주식의 비용 기준이 $20,000라고 가정해 보겠습니다.
$20,000의 주식 분배를 받고 그 양도에 대해 보통 소득을 지불하게 됩니다. 주식 가치가 $150,000로 증가하여 매각되면 $130,000의 이익에 대해 선호하는 장기 자본 이득 이자율을 지불하게 됩니다. 주식을 팔지 않기로 선택하면 평가된 주식은 사망 시 귀하의 유산으로 이전되며 일반적으로 기본적으로 우선 순위가 올라갑니다.
일반적으로 세금은 가장 낮을 때 납부하는 것이 원칙입니다. 그러나 몇 가지 세금 전략은 전반적인 세금 부담을 줄이고 은퇴 후 편안하게 생활하는 데 도움이 될 수 있습니다. 모든 퇴직자는 연말 세금 검토를 수행하여 세금 효율성을 확인해야 합니다.