401(k)의 잔액으로 무엇을 해야 하는지에 대한 우려는 실직 후 일반적입니다. 당신이 완전히 기득권이 있다면, 전체 잔액은 당신의 것입니다. 그렇지 않은 경우 플랜 관리자는 미가득 고용주 매칭 기여금을 공제하고 잔액이 줄어들 것입니다. 그럼에도 불구하고, 당신은 퇴사 후 계획을 어떻게 할 것인지 결정할 권리가 있습니다. 자격이 되지 않거나 401(k)를 이전 고용주에게 남겨두지 않기로 선택한 경우 돈을 인출하여 다른 일을 할 수 있습니다.
대부분의 계획은 옵션을 탐색하고 결정을 내리는 데 30-90일을 제공하지만 정확한 기간은 계정의 잔액과 계획의 규칙에 따라 달라질 수 있습니다. 계좌 잔고가 $5,000 미만인 경우 고용주는 의사 결정 기간이 끝나는 즉시 귀하에게 이체 또는 현금화를 요구할 수 있습니다. 잔액이 $5,000 이상인 경우 원하는 기간 동안 이전 요금제에 돈을 그대로 둘 수 있는 법적 권리가 있습니다.
401(k)를 전 고용주에게 맡기면 대출을 받아 돈을 인출할 수 있습니다. 모든 플랜이 이 옵션을 제공하는 것은 아니지만 대출은 현금 인출에 대한 좋은 대안이 될 수 있습니다. 가장 큰 장점은 5년 이내에 대출금을 전액 상환하는 경우 국세청이 대출금을 경상 소득으로 과세하지 않는다는 것입니다. 단점은 만 59세 1/2세 미만이고 이 기간 내에 대출금을 상환할 수 없는 경우 미결제 잔액에 대한 소득세와 10%의 위약금을 납부해야 한다는 것입니다.
새로운 고용주의 401(k) 또는 전통적인 개인 퇴직 계좌로 롤링하여 401(k)에서 돈을 인출할 수 있습니다. 직접 롤오버로 자금을 이체하는 경우 이러한 각 옵션을 통해 퇴직금을 세금 이연으로 유지할 수 있습니다. 직접 롤오버는 돈이 귀하의 손을 거치지 않는다는 것을 의미합니다. 대신 이전 계획의 수탁자 또는 계획 관리자에게 이체 요청을 제출하면 관리자가 새 계획으로 돈을 굴립니다. Roth IRA에 자금을 이체할 수도 있지만 이체한 금액에 대해 소득세를 납부해야 합니다.
또 다른 옵션은 현금 지불을 요청하고 계정을 폐쇄하는 것입니다. 이렇게 하면 돈에 즉시 액세스할 수 있지만 상당한 단점이 있습니다. 귀하가 59세 1/2/세 미만인 경우 소득세와 10%의 위약금으로 인해 전체 잔액보다 훨씬 적은 금액을 받게 됩니다. 예를 들어 현재 잔액이 $50,000이고 연방 및 주 세금을 합하여 30%인 경우 세금 $15,000와 위약금 $5,000를 지불하면 현금 인출액이 $20,000 감소합니다.