귀하의 401(k)는 귀하의 황금기를 제공하기 위해 사용됩니다. 그러나 그때까지 기다리지 않고 401(k)를 현금화하고 싶지 않을 수도 있습니다. 상황에 따라 조기에 현금화할 수 있지만 계좌를 비울 때 만 59세 1/2세 미만인 경우 세금 납부와 관련하여 추가 비용이 발생할 수 있습니다.
그것이 당신의 돈일지라도, 당신은 항상 401(k) 계획의 자금에 접근할 수 없습니다. 분배금을 받을 수 있으려면 59세 1/2세 이상이거나 고용주를 떠났거나 영구적으로 장애가 있거나 심각한 재정적 어려움을 겪고 있고 어려움 분배를 허용하는 계획이 있어야 합니다. 아직 회사에서 일하고 있고 59 1/2 미만인 경우 401(k)를 현금화할 수 없습니다. 그리고 59 1/2 미만인 경우 예외가 적용되지 않는 한 조기 인출 위약금 10%가 부과됩니다.
각 401(k) 플랜 관리인에게는 혜택 조정관에게서 받을 수 있는 자체 철회 양식이 있습니다. 계좌 정보, 인출하고자 하는 금액, 계좌 입금이나 종이 수표 등을 통해 지불할 금액을 제공해야 합니다. 재정적 어려움을 청구하는 경우 청구를 뒷받침하는 문서를 제출해야 합니다. 예를 들어, 상당한 의료비를 청구하는 경우 병원의 청구서를 포함해야 합니다.
401(k)를 현금화하면 배당금에 대한 소득세가 부과됩니다. 연말에 소득세에 대해 보고할 분배금 금액이 표시된 양식 1099-R을 받게 됩니다. 인출은 경상 소득으로 간주되며, 이는 귀하의 경상 소득 세율로 과세됨을 의미합니다. 예를 들어, $10,000를 인출하고 25% 세금 구간에 해당하는 경우 $2,500의 세금과 조기 인출 위약금이 부과됩니다.
59 1/2 이전에 401(k)를 현금화하면 조기 인출 벌금을 피할 수 있지만 예외 자격이 있는 경우 소득세는 피할 수 있습니다. 영구적으로 장애가 있는 경우 패널티 없이 원하는 만큼 꺼낼 수 있는 무제한 예외가 있습니다. 또한 적격한 가정 관계 명령을 충족하거나 조정 총 소득의 10%를 초과하는 의료 비용을 지불하거나 401(k) 플랜에 대한 IRS 부담금을 지불할 만큼 충분히 인출할 수 있습니다. 면제를 보고하려면 소득세 신고서와 함께 양식 5329를 제출해야 합니다.