401(k) 계획에 돈을 저축해 왔다면 재정적 어려움이 닥치거나 직장을 옮길 때 현금화할 방법을 찾고 있을 것입니다. 그러나 아직 은퇴하지 않은 경우 401(k)를 현금화하는 것은 소득세와 벌금 때문에 매우 비용이 많이 드는 실수가 될 수 있습니다. 규칙을 알면 현금화할 수 있는지 여부와 현금화할 수 있다면 세금으로 얼마가 소요될지 결정하는 데 도움이 될 수 있습니다.
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401k에서 현금 지불금 받기 일반적으로 제한된 상황에서만 401(k) 플랜을 현금화할 수 있습니다. 여기에는 직장을 그만둔 후, 영구적으로 장애인이 된 후, 59세 1/2세가 된 후 또는 귀하의 계획에서 허용하는 경우 특정 재정적 어려움을 겪은 후가 포함됩니다. 이 기준을 충족하지 않으면 일반적으로 401(k)에서 현금화할 수 없습니다. 예를 들어, 귀하가 59 1/2 미만이고 여전히 고용주를 위해 일하고 있다면 더 큰 TV를 사고 싶다고 해서 돈을 빼기로 결정할 수는 없습니다.
401(k) 계획을 현금화할 때 분배 금액은 과세 소득으로 계산되고 고용주는 연방 소득세를 위해 분배 금액의 20%를 원천징수하지만 귀하의 세금은 한계 세금에 따라 더 높거나 낮을 수 있습니다. 비율. 또한 분배 당시 59 1/2세 미만인 경우 조기 인출 면제를 하고 있기 때문에 추가로 10%의 세금을 내야 합니다. 예를 들어, 귀하가 22% 세금 범위에 속한다면 연방 정부에 32%(인출된 $3당 거의 $1)를 지불해야 할 수 있습니다.
조기 401(k) 분배 예외 기준을 충족하면 조기 인출 세금 벌금을 피할 수 있지만 일반 소득세는 피할 수 있습니다. 플랜에 정의된 대로 어려움 분배를 받는다고 해서 특정 면제 중 하나를 충족하지 않는 한 패널티에서 면제된다는 의미는 아닙니다. 면제에는 영구 장애를 앓는 경우, 55세 이후에 퇴직하는 경우, 적격한 가정 관계 명령에 따라 분배하는 경우, 의료비 공제 자격이 되는 의료비를 지불하는 경우 또는 IRS가 해당 플랜을 부과한 경우가 포함됩니다.
직장을 그만두고 돈이 필요하지 않아 401(k) 플랜을 현금화하는 경우, 대신 그 돈을 다른 적격 은퇴 플랜에 넣는 것을 고려하십시오. 롤오버된 돈은 세금이 부과되지 않으며 10% 조기 인출 벌금이 부과되지 않습니다. 그 대신, 퇴직 시 인출할 때까지 새 계정에서 계속 면세됩니다. 예를 들어, 이전 401(k)를 새 회사의 401(k) 계획에 적용할 수 있습니다. 또는 새 회사에 401(k) 계획이 없거나 롤오버를 허용하지 않는 경우, 자금을 기존 IRA에 롤오버하여 직접 설정할 수 있습니다.