퇴직 기금에 관해서는 많은 질문이 있습니다. 이는 펀드마다 이를 안내하는 규칙과 규정이 다르기 때문에 이해가 됩니다. 단순 IRA도 예외는 아닙니다. 개인이 직장을 그만두거나 해고되었을 때 취할 수 있는 여러 가지 조치와 옵션이 있으며 최선의 조치는 개인마다 다를 수 있습니다. 그러나 퇴직 기금을 보존하는 것은 중요하며 개인은 자신의 선택 사항을 이해해야 합니다.
Simple IRA는 고용주가 설정할 수 있는 퇴직 계획입니다. 개별 근로자 계정에 기여하는 것과 관련하여 고용주에게 어느 정도 이점이 있습니다. 반대로, 직원의 경우 Simple IRA 계정과 더 전통적인 퇴직 계정에 연결된 많은 제한 사항과 문자열이 있습니다. 그러나 Simple IRA는 해고 후 이월되어 고용주가 회수할 수 없다는 점에서 다른 투자 계정과 같습니다.
단순 IRA 시작 후 2년 동안 직원이 금액을 인출할 경우 해당 계정에 큰 소득세 벌금이 부과됩니다. IRS에 따르면 2년은 직원이 플랜에 등록한 날짜부터 시작됩니다.
고용 종료 후 Simple IRA를 롤오버하는 몇 가지 옵션이 있습니다. 가장 좋은 방법은 일반 또는 Roth IRA 계정으로 롤링하여 돈을 인출할 때 발생하는 많은 세금 벌금을 방지하는 것입니다. 또 다른 가능한 옵션은 다른 직업을 찾고 새 직장에서 401k 계획을 세우고 Simple IRA 자금을 해당 계정으로 굴리는 것입니다. 최후의 수단으로 계획은 항상 수표로 현금화할 수 있습니다.
Simple IRA로 취하는 조치에 따라 발생할 수 있는 몇 가지 불이익이 있습니다. 가장 흔한 벌칙은 인출로 인해 소득세를 내는 것입니다. 이것이 처음 2년 안에 완료되면 더 일반적인 10%의 벌금이 20%가 됩니다. 계정이 2년 이상 유지되고 롤오버되지 않는 대부분의 상황에서 10%가 됩니다. Simple IRA가 벌금 없이 가입할 수 없는 퇴직 계좌도 있으므로 최종 결정을 내리기 전에 항상 전문가의 조언을 구하십시오.
일반적으로 개인은 자신의 계정으로 조치를 취하는 데 정해진 시간이 있습니다. 조치를 취하지 않는 것은 계정을 잃는 것과 같지 않습니다. 고용주는 법적으로 발견된 자금이 근로자의 것이기 때문에 Simple IRA에서 자금을 압류할 수 없습니다. 그러나 일정 기간 아무런 조치를 취하지 않으면 수표를 삭감하여 해당 계정에 대한 세금 과태료를 부과할 수 있습니다.