취미 사업이 수익을 내기 시작했다면 이미 가장 어려운 부분을 한 것입니다. 그러나 어떤 세금 양식을 제출해야 하는지 또는 주에 등록해야 하는지 여부와 같이 비즈니스 소유권의 더 모호한 측면과 여전히 씨름하고 있을 수 있습니다.
처음 몇 년 동안은 수익이 미미하더라도 지금 재정 기반을 마련하면 성공(및 미래 성장)을 위한 준비를 할 수 있습니다. 사업 구조 선택부터 세금 공제까지, 취미 사업을 공식화할 준비가 되었을 때 취해야 할 3단계는 다음과 같습니다.
이미 사업을 하고 있지만 주정부에 서류를 제출하지 않았다면 개인 사업체로 운영되고 있는 것입니다. 이는 귀하와 귀하의 비즈니스 사이에 법적 분리가 없음을 의미합니다.
비즈니스가 추진력을 얻기 시작하면 개인 사업자로 남을지, LLC 또는 법인을 만들지 결정해야 합니다. 이러한 질문은 의사 결정 과정을 안내하는 데 도움이 될 수 있습니다.
LLC와 기업은 귀하의 비즈니스와 개인 자산을 법적으로 구분하여 누군가가 귀하의 비즈니스를 고소하거나 귀하의 비즈니스가 부채를 상환할 수 없는 경우 후자를 보호하는 데 도움이 됩니다.
모든 기업가가 법적 보호가 필요한 시점에 있는 것은 아니며, 몇 번만 판매했다면 아직 도달하지 못했을 수도 있습니다. 그러나 재고 및 고객 기반과 함께 비즈니스가 성장함에 따라 질문을 다시 찾고 싶을 것입니다. 소매점 개설, 비즈니스 파트너 영입 또는 완료하는 데 몇 달이 걸리는 주요 프로젝트 착수와 같이 중요한 변경 사항이 있는 경우 특히 그렇습니다.
단순하고 간소화된 상태로 유지하는 것이 목표인 경우 계속해서 1인 사업자로 운영하거나 1인 LLC를 구성하는 것이 좋은 선택입니다.
개인 사업자는 별도의 사업 소득세 신고서를 제출하거나 연간 신고서를 제출하거나 기업 회의록을 보관할 필요 없이 사업을 운영할 수 있습니다. 비즈니스에 직원이 있거나 연방 소비세에 대한 책임이 있는 경우가 아니면 EIN을 신청할 필요가 없으며 스케줄 C를 사용하여 개인 세금 신고서에 손익을 보고합니다.
단일 회원 LLC는 동일한 간단한 세금 설정을 제공합니다. 스케줄 C를 사용하여 비즈니스 소득을 보고하고 비즈니스가 위에 나열된 조건 중 하나를 충족하지 않는 한 EIN이 필요하지 않습니다. 그러나 여전히 형성 서류를 제출하고, 등록된 대리인을 지정하고, 수반되는 수수료와 함께 정기 보고서를 준비 및 제출해야 합니다(귀하의 LLC의 주에서 요구하는 경우).
사업이 1년 미만이고 신용을 쌓을 시간이 없다면 대출을 신청할 때 개인 신용 점수가 가장 중요할 수 있습니다. 그렇긴 하지만 은행은 종종 올바른 서류를 제출하는 사업주와 기꺼이 협력합니다. 사업을 확장하고 자금을 조달해야 하는 경우 LLC 또는 법인을 설립하는 것이 현명한 다음 단계가 될 수 있습니다.
법인을 설립하는 것은 투자 관점에서 귀하의 비즈니스에 가장 큰 명성을 줄 것이며, 일단 그렇게 할 수 있게 되면 주식을 발행할 수 있게 될 것입니다. 그러나 문서 작업(내규, 회사 회의록, 연례 보고서)은 잠재적인 단점이 될 수 있습니다. 스스로 감당할 준비가 되지 않았다면 변호사나 비즈니스 고문의 도움을 받으십시오.
사업체를 주정부에 등록하기로 결정했는지 여부에 관계없이 명확한 재무 기록을 유지하는 것은 필수적입니다. 그렇게 하면 비즈니스의 재정 상태를 측정하고, 비즈니스 자금 지원을 신청하고, 세금 납부 시기에 필요한 문서를 쉽게 작성할 수 있습니다.
지금까지 지출을 혼합해 왔다면 걱정하지 마세요. 많은 초기 기업가도 마찬가지입니다. 그러나 이제 실제 사업이 있다는 것을 알았으므로 사업과 개인 지출 사이에 명확한 선을 긋는 것을 미루어서는 안 됩니다.
실제로 두 개를 엽니다. 수입과 일상적인 사업 비용을 위한 사업 당좌 예금 계좌와 자영업 세금을 위해 따로 돈을 모아 비상 자금을 마련할 수 있는 사업 저축 계좌가 필요할 것입니다.
개인 경비를 위해 비즈니스 계정 중 하나에서 자금을 인출하는 경우 소유자의 인출로 기록하거나 비즈니스를 상환합니다. 그 반대의 경우도 마찬가지입니다. 개인 자금을 사업에 투자했다면 반드시 서면으로 작성하십시오.
비즈니스 신용 카드를 사용하면 비즈니스 신용을 구축하고 비용을 더 쉽게 추적할 수 있습니다. 또한 많은 명함을 사용하면 월간 거래를 회계 소프트웨어 제공업체에 내보낼 수 있으며 캐시백 리베이트와 같은 특전이 제공됩니다. 업무용 신용카드 발급이 어려운 경우 업무용으로 별도의 개인 카드(신용 또는 체크)를 지정할 수 있습니다.
특히 사업을 막 시작하는 경우에는 부기 방법이 복잡할 필요가 없습니다. 그러나 은행 예금에서 청구서에 이르기까지 모든 금융 거래를 기록할 방법이 필요합니다. 이 정보는 손익계산서(일정 기간 동안의 비즈니스 성과를 요약함) 및 대차대조표(특정 날짜에 회사의 재무 건전성을 보여줌)를 작성하는 데 도움이 됩니다. 이 재무제표는 사업세 신고서를 제출하거나 은행에 자금을 신청할 때 매우 중요합니다.
Excel 템플릿을 사용하여 자신의 부기 문제를 해결하거나 시간제 부기 담당자를 고용하거나 온라인 부기 서비스에 가입할 수 있습니다.
세금은 많은 신규 사업주를 혼란스럽게 하지만 처음부터 몇 가지 모범 사례를 구현하면 세금 전문가를 고용하든 스스로 신고할 계획이든 스트레스를 최소화하는 데 도움이 될 수 있습니다. 이러한 전략에는 어떤 공제를 받을 수 있는지 학습하고 철저한 기록을 유지하며 매월 수익의 일정 비율을 저축하는 것이 포함됩니다. 여기에서 조금 더 자세히 설명합니다.
차량 관련 비용에서 시작 비용에 이르기까지 전반적인 세금 부담을 줄이는 데 도움이 될 수 있는 수많은 사업 상각이 있습니다. 세금 공제 대상이 되려면 경비가 경상(귀하의 비즈니스 유형에 대한 공통 비용)이면서 동시에 필요해야 합니다. IRS는 귀하가 숙지하고 싶은 사업 비용 공제에 대한 일반 가이드를 제공합니다.
비즈니스 비용에 관계없이 영수증 사진을 찍어 클라우드에 추가하거나 모든 것을 파일 캐비닛에 보관하는 등 철저하고 정확한 기록을 유지해야 합니다.
개인 사업자 또는 LLC로 운영하고 비즈니스의 연간 순이익이 $400 이상인 경우 이 소득에 대해 15.3%의 세율로 자영업 세금을 내야 합니다. 분기별(예상) 지불 여부에 관계없이 매월 사업 소득의 일정 비율을 자영업 세금으로 따로 떼어 놓고 싶을 것입니다. 비즈니스 저축 계좌를 개설한 것이 기쁘지 않습니까?
참고:비즈니스가 특정 수익성 지점(연간 $40-$50k는 매우 대략적인 추정치)에 도달하면 S-corp 과세를 신청하면 자영업 세금 부담을 최소화하는 데 도움이 될 수 있습니다.