미국 법원에 따르면 매년 미국에서 70만 명이 넘는 사람들이 파산 신청을 합니다. 이들 중 많은 사람들은 파산을 부채를 청산하고 다시 시작할 수 있는 기회로 여길 것입니다. 일부 파산의 경우에 해당하지만 모든 부채가 동등하게 취급되는 것은 아님을 알아야 합니다.

파산에서 다양한 유형의 부채가 처리되는 방법은 파산을 7장 또는 13장으로 했는지 여부와 부채가 담보부, 우선순위 무담보부 또는 비우선권 무담보부로 분류되는지 여부에 따라 다릅니다.

담보부채

담보 대출은 귀하의 부채가 상환되지 않을 경우 대출 기관이 받을 수 있는 담보로 뒷받침됩니다.

담보부채의 몇 가지 예는 다음과 같습니다.

• 자동차 대출
• 주택 모기지 및 주택 담보 대출 한도
• 담보가 있는 개인 대출
• 보안 신용 카드

챕터 7 파산은 담보 대출을 상환해야 하는 의무를 제거할 수 있습니다. 그러나 대출을 뒷받침하는 자산을 유지하려면 월별 지불액을 따라잡을 수 있어야 합니다.

지불액이 감당할 수 있는 것보다 많거나 지불이 너무 늦어서 따라잡을 수 없는 경우, 재산을 채권자에게 양도한 다음 파산을 통해 남은 부채를 탕감받을 수 있습니다.

Chapter 13 파산의 경우 Chapter 13 계획을 통해 담보부채를 상환할 수 있습니다.

거꾸로 주택 및 자동차 대출은 어떻습니까?

기초 자산의 가치가 부채에 대한 가치보다 낮으면 대출에 대해 "거꾸로" 된 것으로 간주됩니다. 예를 들어, 자동차를 $10,000에 구입했지만 자동차의 현재 가치가 $7,000이고 여전히 $8,000의 빚을 지고 있다면 거꾸로 자동차 대출을 받게 됩니다.

챕터 13 파산에서는 잔액과 자산의 현재 가치가 일치하도록 대출을 줄이는 "벼락치기(cram-down)" 수정을 받을 자격이 있습니다. 그 결과 월 지불액이 줄어들거나 대출 기간이 짧아집니다.

이 예에서 대출 잔액은 $7,000 또는 자동차의 현재 가치로 줄어듭니다. 그러나 벼락치기 수정을 사용하는 데에는 한계가 있습니다. 예를 들어, 파산 신청 후 30개월 이내에 자동차를 구입한 자동차 대출이나 파산 신청 후 12개월 이내에 구입한 기타 개인 자산에 대한 대출에는 사용할 수 없습니다.

채권자가 이 수정을 통해 압류 또는 압류보다 더 많이 회수할 수 있다면 이를 수락할 가능성이 더 큽니다. 챕터 7 파산 대신 챕터 13 파산을 신청하는 경우에만 단기 수정을 수행할 수 있다는 점을 염두에 두십시오.

우선 무담보 부채

우선순위 무담보 부채는 자산으로 뒷받침되지 않지만 연방법에 따라 다른 부채보다 우선하기 때문에 일반적으로 면책될 수 없습니다.

그들이 우선 순위를 갖는 이유는 공공 정책입니다. 법원은 이러한 부채를 지불하는 것이 사회에 도움이 된다고 결정했습니다.

챕터 7 파산을 신청할 때 우선순위 채무자가 자산 매각 대금을 가장 먼저 받습니다. 갚을 만큼의 자산이 없으면 해고할 수 없습니다.

챕터 13 파산에서 지불 계획에는 법원이 승인할 수 있도록 우선순위 무담보 부채 전액을 지불하는 것이 포함되어야 합니다.

우선순위 부채는 다음과 같습니다.

• 정부 기관에 부과되는 벌금, 위약금 또는 수수료 . 예를 들어, 세금 과태료, 과속 위반 딱지에 대한 벌금, 차량 등록비는 파산 시 면제되지 않습니다.
• 정부가 보증하거나 자금을 지원하는 대부분의 학자금 대출 . 정부 또는 Sallie Mae와 같은 정부 산하 기관에서 직접 제공하는 학자금 대출은 상환할 때 "과도한 어려움"이 발생한다는 것을 입증할 수 없는 한 면제될 수 없습니다. 그러나 이것은 충족시키기 매우 어려운 기준입니다. 그렇긴 하지만, 대부분의 제공자는 지불금을 낮추거나 대출 기간을 연장하는 고난 프로그램을 가지고 있습니다. 더욱이, 많은 "사설" 학자금 대출에는 일종의 정부 보증이 있기 때문에 대부분의 학자금 대출은 탕감되지 않습니다.
• 수당 초과 지급 . 예를 들어, 실업 수당을 받았지만 너무 많은 돈을 받았다면 초과분을 상환해야 할 수도 있습니다. 하지만 갚지 못하면 갚을 수 없는 빚이 된다.
• 401(k) 플랜 또는 기타 세금 혜택이 있는 퇴직 플랜의 대출 . 파산 법원은 귀하가 자신에게 진 빚을 면제해 주지 않습니다. 이것이 바로 퇴직플랜론이기 때문에 챕터 7을 신청하면 탕감받을 수 없고 챕터 13을 신청하면 상환 계획의 일부가 되어야 합니다.
• '인명 또는 재산에 대한 고의적이고 악의적인 상해'와 관련된 부채 법원에서 음주 운전 중 발생한 손해를 포함하여 사람이나 재산에 대한 고의적 상해에 대한 손해 배상을 명령한 경우 파산을 신청해도 이 부채가 청산되거나 감소되지 않습니다. 이 부채는 13장 제출로 재구성할 수 있지만 여전히 제거할 수는 없습니다.
• 위자료, 배우자 부양비 또는 자녀 양육비 부채 . 이러한 부채는 챕터 7 파산에 전혀 포함될 수 없습니다. 그러나 연체된 지불액은 전액 상환되고 현재 지불액은 계속된다는 조항이 있는 지불 계획의 일부가 되는 한 13장 파산에 포함될 수 있습니다.
• 지방, 주 또는 연방 정부에 납부해야 하는 세금 . 현재 세금 부채, 이전 연도의 과거 세금 부채, 수수료 또는 벌금, 급여세와 같은 기타 종류의 세금은 우선 부채로 간주됩니다. 파산하면 대부분 용서받을 수 없습니다. 현재 또는 최근 세금 청구서를 지불할 수 없는 경우 파산 법원 외부에서 IRS와 별도로 처리하십시오. IRS는 고난 계획을 제공하고 극단적인 상황에서는 부채를 용서해주기도 합니다. 어떤 경우에는 파산 시 몇 년 된 소득세 부채가 탕감될 수 있습니다. 해당 옵션은 아래에서 논의하겠습니다.

비우선순위 무담보 부채

비우선권 무담보 부채는 담보로 뒷받침되지 않으며 우선권이 없습니다. 파산 관재인이 적격 자산을 청산하고 관리 비용, 담보권 청구 및 우선권 무담보 청구권을 지불한 후, 모든 비우선권 무담보 채권자가 나머지 자금(있는 경우)을 분할합니다.

비우선순위 무담보 부채의 몇 가지 예는 다음과 같습니다.

• 신용카드 부채
• 개인 학자금 대출
• 무담보 개인 대출
• 일부 유틸리티
• 의료비

일반적으로 파산을 통해 지불되지 않은 금액은 면책됩니다.

세금 부채를 언제 탕감할 수 있습니까?

세금 부채를 탕감하기 위해서는 다음의 모든 조건이 충족되어야 합니다.

• 부채는 소득세에서만 발생하며 수수료, 벌금 또는 급여나 판매세와 같은 기타 세금은 포함되지 않습니다.
• 부정적으로 세금 신고서를 제출하거나 의도적으로 세금 납부를 회피하지 않았습니다.
• 소득세 부채가 3년 이상 경과했습니다. 현재 소득세 부채가 더 많은 경우 일반적으로 IRS와 직접 타협하여 지불 계획이나 제안을 할 수 있습니다. 하지만 최근 소득세 부채는 파산에 포함할 수 없습니다.
• 최소 2년 전에 소득세 고지서를 생성한 세금 보고서를 제출했습니다. 세금을 신고하기 위해 몇 년을 기다렸다가 파산을 선언하고 많은 세금을 내지 않기 위해 한 번에 여러 해를 신고할 수는 없습니다.
• 파산 청원서를 제출하기 전 최소 240일 동안 이러한 세금을 납부해야 합니다.

IRS는 미납 세금 부채에 대해 귀하의 재산에 유치권을 설정할 수 있으며, 이는 세금 부채 자체가 이러한 요건을 충족하고 탕감되었다 하더라도 파산으로 청산할 수 없습니다. 즉, 파산이 종료된 후에도 유치권은 그대로 유지됩니다.

7장 파산에서 부채 재확인

챕터 7 파산에서는 부채를 갚기 위해 자산을 매각해야 하기 때문에 자산을 첨부된 상태로 유지하기 위해 특정 부채를 유지하기를 원할 수 있습니다. 예를 들어, 연체된 모기지 상환금을 상환하고 다른 부채가 탕감된 후에도 월별 상환을 계속할 수 있다면 모기지론을 "재확인"할 수 있습니다.

부채를 재확인한다는 것은 대출 기관의 허가 하에 파산 기간 동안 부채가 유보되고 면책되지 않음을 의미합니다. 합의한 대로 계속 지불하는 대가로 자산(이 예에서는 집)에 대한 소유권을 유지할 수 있습니다.

자동차 대출을 재확인하는 것도 일반적입니다. 이는 채무자와 대출자 모두에게 이익이 되기 때문입니다. 채무자는 차를 계속 보유하게 되며 대출 기관은 차를 다시 소유하고 대출 가치보다 적은 금액으로 차를 팔지 않아도 됩니다.

일부 대출 기관은 다른 부채가 탕감되면 상환할 수 있는 더 나은 위치에 있을 수 있기 때문에 부채를 재확인하는 데 기꺼이 동의합니다.

최종 단어

연방 파산법에 따르면 파산 신청을 하는 사람은 파산 신청을 하기 전에 신용 상담을 받아야 합니다. 미국 법무부를 통해 승인된 신용 상담 기관 목록을 찾을 수 있습니다.

신용 상담사가 모든 부채를 나열하고 파산으로 면책될 수 있는 부채와 불가능한 부채를 정확히 파악하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

파산 시 부채 유형에 따라 다르게 취급된다는 사실을 알고 계셨습니까? 이 카테고리 중 어떤 것이 놀랍습니까?