부채 상환에 어려움을 겪고 있고 부채 청산 제안을 받았다면 청산 옵션이 있다는 사실을 알고 약간의 안도감을 느낄 수 있습니다. 채권자와 함께 빚을 청산할 수 있지만 청산하여 또 다른 부채를 만들었습니다. 채권자와 채무 합의에 동의하면 IRS에서 귀하가 상환할 것으로 예상할 수 있으므로 채무 조정이 세금에 미치는 영향과 그 결과에 대해 알고 싶을 것입니다.
Urban Institute의 최근 데이터에 따르면 미국인 3명 중 1명은 체납된 부채를 가지고 있습니다. 의료비(16%)가 학자금 대출, 자동차 대출 및 신용 카드 대출과 함께 가장 많은 부채를 차지합니다.
많은 부채가 증가함에 따라 부채 청산은 사람들이 부채 탕감을 달성하고 다시 부를 쌓기 시작할 수 있는 훌륭한 옵션이 되고 있습니다. 부채 청산은 좋은 일이 될 수 있습니다. 그 점에서 사람들에게 빚을 갚을 기회를 줍니다. 그러나 부채 청산은 일시불 지급보다 더 높은 가격표를 수반할 수 있습니다. 아래의 심층 가이드를 통해 정산된 부채에 대한 세금이 귀하에게 어떤 영향을 미칠 수 있는지 알아보세요.
부채 청산은 부채를 청산하기 위해 귀하와 채권자 간의 합의입니다. 채무 청산의 경우 양 당사자는 귀하가 지불해야 하는 금액에 대해 감액된 금액에 동의하고 해당 금액을 전액 지불해야 합니다. 그것은 차용인이 일시불로 지불한 후 더 이상 채권자에게 빚진 것이 없기 때문에 차용인과 채권자 모두에게 윈윈(win-win)입니다. 그리고 채권자는 부채가 해결된 것으로 간주하고 전체 잔액을 상각할 필요가 없습니다.
그러나 소비자는 부채 청산을 고려하는 사람은 누구나 잠재적인 세금 결과와 의무도 예산에 고려해야 한다는 사실을 알아야 합니다. 채권자는 탕감된 부채를 IRS에 보고할 법적 의무가 있습니다. 이런 일이 발생하면 IRS는 탕감된 부채를 과세 대상으로 간주합니다. 갚지 않고 돈을 빌렸기 때문에 본질적으로 주머니에 돈이 남아 있습니다. 부채 청산의 의미는 추가 세금 납부의 대가로 따릅니다.
정산된 부채가 세금에 어떤 영향을 미칠 수 있는지, 그리고 소득과 탕감된 부채에 따라 어떻게 납부해야 하는지 알아보십시오.
부채 청산은 언뜻 보기에는 좋아 보이지만 채권자가 말해줄 수 없는 것은 부채 청산이 세금과 신용 보고서에 어떤 영향을 미칠 수 있다는 것입니다. 세금 결과와 부채 청산의 의미를 더 잘 이해하십시오.
소비자는 부채 청산을 통해 부채를 근본적으로 청산함으로써 이익을 얻습니다. 그러나 부채의 상당 부분이 탕감된 경우 IRS는 미지급된 부분을 과세 소득으로 취급하여 빚진 금액과 실제로 지불한 금액의 차이에 대해 세금을 징수합니다. 대부분의 경우 탕감된 $600 이상의 부채가 있고 더 이상 지불할 필요가 없는 경우 채권자는 IRS에 양식 1099-C를 보내 통지합니다. 부채가 해결되면 대출 기관으로부터 1099-C를 받을 수도 있습니다. 그러나 양식을 받지 못하더라도 탕감된 부채를 소득으로 보고해야 합니다. IRS는 귀하의 채권자가 귀하의 세금 보고에 대해 탕감된 부채로 보고한 것과 일치하므로 보고하지 않으면 통지를 보내드립니다.
탕감된 부채에 대해 세금을 내야 하는지 여부가 궁금하다면 대답은 '예'입니다. 취소된 부채라고도 하는 탕감된 부채에 대해 세금을 납부해야 합니다. 탕감된 부채는 부채에 대해 빚진 금액과 그 부채를 청산하기 위해 실제로 지불한 금액의 차이입니다. IRS는 탕감된 부채를 소득으로 간주하므로 세금을 내야 합니다. 절차를 진행하는 데 도움을 줄 세무 전문가를 고용할 수 있습니다.
탕감된 부채는 연방 소득세율과 동일한 세율로 과세됩니다. 따라서 탕감된 부채가 $15,000이고 소득이 20%인 경우 IRS에서 $3,000를 청구할 것으로 예상할 수 있습니다. 해지된 부채에 대해 세금을 내야 하는데도 실제 부채보다 적게 내고 있습니다.
대부분의 경우 탕감된 $600 이상의 부채가 있고 더 이상 갚을 필요가 없을 때 세금을 내야 할 것으로 예상할 수 있습니다. 그러나 규칙에는 몇 가지 예외가 있습니다.
귀하의 재정 상황이 부채 청산 합의 전에 지급 불능 상태로 판명된 경우 탕감된 부채에 대해 세금을 내지 않아도 됩니다. 즉, 귀하가 더 이상 재정적 의무를 이행할 능력이 없는 것으로 입증된 경우 귀하는 이 규칙의 예외가 될 수 있습니다. 지급 불능 상태인지 확인하려면 청산되거나 상각된 부채를 포함하여 자산과 부채를 합산하고 부채가 자산 가치를 초과하는 경우 지급 불능 상태로 판단될 수 있습니다.
파산으로 인해 청산된 채무가 취소된 경우에는 과세 소득으로 신고할 필요가 없습니다. 부채가 취소되었음을 나타내려면 양식 982에 보고해야 합니다.
지급 불능 및 파산 외에도 소비자가 과세 대상 소득에서 제거할 수 있는 다른 취소된 부채가 있을 수 있습니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.
일부 유형의 부채는 줄이거나 줄일 수 있지만 양식 982를 사용하여 제외 항목으로 제출해야 합니다. 이러한 부채에는 다음이 포함됩니다.
연체 부채는 신용 기록에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 부채 합의에 도달하기 전에 계정에 채무 불이행을 했을 가능성이 높기 때문에 채무 불이행에 대한 정보는 귀하가 180일 연체된 날짜로부터 7년 동안 신용 보고서에 남아 있습니다.
이러한 연체 보고서는 한동안 귀하의 신용에 남아 있지만 부채 청산은 해당 부채의 일부를 제거하여 소득 대비 부채 비율을 낮추는 기회이며 이는 신용 기록에 더 긍정적인 영향을 미칩니다. 따라서 부채 청산은 과거에서 벗어나는 한 가지 방법입니다.
부채 탕감 계획의 세부 사항은 신용 보고서에 표시되지 않습니다. 전액 지불이 아닌 '정산'으로 표시됩니다. '정착' 상태가 처음에는 좋지 않을 수 있습니다. 일반적으로 결국 소비자에게 유리하게 작동합니다. 그렇긴 하지만 부채 청산의 잠재적인 세금 결과는 그만한 가치가 있습니다.
부채 청산은 일반적으로 소비자가 대출이나 채무를 불이행했거나 그렇게 하기 직전인 경우 실행 가능한 옵션입니다. 즉, 채무 청산 자격을 갖추기까지 약 180일 정도 지연되어야 합니다. 부채 청산을 하는 방법에는 두 가지가 있습니다. 직접 또는 부채 결제 회사를 통해 협상을 시도할 수 있습니다.
부채 청산 회사는 부채 청산으로 소비자를 도울 수 있습니다. 채무 해결 회사의 전문가가 채권자와 협력하여 귀하를 대신하여 채무를 협상합니다. 유료로 부채 해결 전문가는 소비자를 대신하여 대출 기관이 전체 부채를 갚지 않아도 되는 일시불 결제에 동의하도록 합니다.
부채 해결 회사에 지불하는 대신 스스로 협상하기로 결정한 경우:
채권자는 귀하 또는 채무 해결 회사와 협력할 필요가 없으므로 합의를 수락할 필요가 없습니다. 그러나 적절한 제안이 이루어지면 대출 기관은 합리적인 지불금을 받고 손실을 줄이고 비용을 회수할 수 있다는 것을 알기 때문에 제안을 수락하는 경향이 있습니다.
다음을 고려할 때 부채 해결은 번거로운 것처럼 보일 수 있습니다. (2) 일시불을 사용하려면 돈을 저축해야 합니다. (3) 이미 신용 보고서에 있는 기본 이력, 그리고 (4) 탕감된 부채에 대해 세금을 내야 한다는 사실. 부채 청산을 해야 하는 이유가 궁금할 수도 있습니다.
부채 청산은 현명한 선택이 될 수 있습니다. (1) 소송의 위협을 제거하여 전체 잔액을 지불해야 할 수도 있습니다. (2) 당신이 빚진 것을 갚는 것은 당신이 빚을 졌을 때 하기로 동의한 것입니다. 처음에는 당신이 빚진 것입니다. 채권자가 귀하가 더 적은 잔액으로 결제하도록 허용할 수 있다는 사실은 좋은 일입니다.
결국, 당신이 겪는 일을 감안할 때 부채 해결을 고려하는 옵션은 최후의 수단이어야 하며 채무 불이행 상태이거나 거의 가까울 때만 고려할 수 있습니다. 이 경로를 택하기로 결정했다면 과세 대상 소득과 다음에 세금을 낼 때 IRS에 납부해야 할 세금을 고려해야 합니다. 계속 진행하기 전에 부채 청산의 세금 결과를 완전히 이해했는지 확인하십시오.