학교, 병원, 교회, 지원 그룹, 클럽, 재단 - 이들 및 기타 많은 가치 있는 조직은 운영 자금을 유지하기 위해 대부분 자선 단체에 의존합니다. 일반적으로 그것은 그들의 대의를 지지하는 사람들로부터의 직접적인 기부를 의미합니다. 그러나 그들을 도울 수 있는 또 다른 방법이 있습니다. 바로 자선 기부로서의 생명 보험입니다.

“생명 보험은 가족을 위한 재정적 안정을 제공하는 훌륭한 도구입니다. 그러나 생명 보험은 누군가의 자선 목표를 달성하기 위해 사용될 수도 있습니다.”라고 MassMutual의 부동산 및 사업 계획 컨설턴트인 Jacqueline Wiggins가 말했습니다. "자선 목표가 5억 달러인지 500만 달러인지에 관계없이 전반적인 재정 및 유산 계획의 일부로 재정 전문가와 이를 논의하는 것이 중요합니다."

다음은 생명 보험이 자선 단체에 혜택을 줄 수 있는 방법을 보여주는 몇 가지 광범위한 접근 방식입니다.

수혜자로서의 자선

가장 직접적인 접근 방식은 자선 단체를 평생과 같은 영구 정책의 수혜자로 지정하는 것입니다. 보험료가 지불되는 한 평생 동안 누군가를 보장하는 이 유형의 증권은 정해진 기간 동안 누군가를 보장하는 정기 보험과 다릅니다. 보험료). 자선 단체를 영구 정책의 수혜자로 만들 때 기부자는 영구 정책의 소유권을 유지하므로 정책의 현금 가치에 계속 접근할 수 있습니다.

이 전략은 기증자가 종종 작은 현금 선물보다 더 큰 선물(사망 혜택)을 만들 수 있기 때문에 매력적일 수 있습니다. 예를 들어, 건강한 성인은 $100,000 혜택과 함께 매월 $100-$200에 일정 수의 보험료가 드는 생명 보험을 구입할 수 있습니다. 그 혜택은 한 번에 기부할 수 있는 것보다 훨씬 큽니다.

시카고에 있는 Hoopis Group의 가족 사업 전문가인 John Ocwieja는 "고객과 그의 아내는 둘 다 노틀담 대학교 동문이었고 자선 목적으로만 생존 정책을 구입했습니다. “40대에 샀는데 프리미엄이 미미했습니다.”

자선 단체가 전체 혜택을 받거나 단순히 혜택의 일부를 가족과 공유할 수 있다는 점에서 유연성이 추가되었습니다.

Wiggins는 다음과 같이 말했습니다. "자선 단체가 취소 가능한 수혜자일 경우 보험 계약자의 자선 목표나 재정적 우선 순위가 변경되면 수혜자 지정이 항상 변경될 수 있습니다."

기존 정책 선물

물론 자선단체를 생명보험의 수혜자로 지정한다는 것은 그 단체가 돈을 받기까지 시간이 걸린다는 것을 의미합니다. 즉각적인 기부를 원하는 사람들은 기존 정책을 기부하는 것을 고려할 수 있습니다.

예를 들어, 더 이상 필요하지 않은 영구 생명 보험에 가입한 사람이 있을 수 있습니다. 정책을 포기하는 대신 소유권과 수혜자를 자선 단체로 변경할 수 있습니다. 사망 보험금을 받을 때까지 보험을 계속 유지하기 위해 미래 보험료가 필요한 경우 기증자는 자선 단체에 연간 현금 기부를 할 수 있습니다. 또는 자선단체는 보험금 지급 상태를 축소하도록 선택할 수 있습니다. 즉시 정책을 포기하십시오. 또는 현금 가치에 대해 대출을 받습니다. ¹

이 접근 방식에 따라 기부자는 현금 기부가 자격을 갖춘 자선 단체에 제공되는 경우 금년도 세금 공제를 받을 수 있습니다. 이러한 공제는 개인의 상황에 따라 다르므로 기부자는 그러한 이동을 하기 전에 세무 전문가와 상의해야 합니다.

신규 정책 구매

기존 생명 보험 증권이 없는 경우 기증자는 완전히 새로운 증권을 구입하고 자선 단체를 소유자와 수혜자로 지정할 것을 고려할 수 있습니다. 일반적으로 이 전략에는 일정 기간 동안 보험료가 지불되는 제한된 지불 정책이 포함됩니다. 보험사는 기부자의 기부 이력 또는 자선 의무에 따라 보험 금액을 제한할 수 있습니다.

기부자는 조직이 보험료를 지불할 수 있도록 연간 현금 기부를 할 수 있습니다. 위와 같이 기부자는 일반적으로 IRS 한도에 따라 그러한 기부에 대해 소득세 공제를 받을 자격이 있습니다. 자선 단체는 현금 기부금 또는 기타 자금을 사용하여 보험료를 지불할 수 있습니다.

정책을 통한 연간 선물

어떤 사람들은 일생 동안 지속적으로 원인을 지지하고 싶어합니다. 여기에서도 보험이 기여할 수 있습니다. 예를 들어 많은 종신보험은 발행회사로부터 매년 배당금을 받습니다. 배당금은 금액에 따라 다르며 절대 보장되지 않습니다. 그럼에도 불구하고 일부 회사는 상당히 정기적으로 배당금을 지급했습니다. (예를 들어 MassMutual은 150년 동안 매년 배당금을 지급했습니다.)

보험 계약자는 평생 보험에서 얻은 배당금을 현금으로 수령하도록 선택한 다음, 매년 선택한 자선 단체 또는 자선 단체에 현금으로 기부할 수 있습니다. 배당금은 보험계약자가 자선단체를 자신의 보험증권의 수혜자로 만들기로 결정했는지 여부에 관계없이 이러한 방식으로 사용될 수 있습니다.

현금으로 받은 배당금은 비용 기준(보험료로 보험 증권에 지불된 금액)을 초과할 때까지 보험 계약자에게 과세되지 않습니다. 보험 계약자는 일반적으로 IRS 한도에 따라 기여금에 대한 세금 공제를 받습니다.

정책 배당은 가족의 예산에 영향을 미치지 않으면서 반복적으로 기부하는 데 도움이 될 수 있습니다. 그러나 앞에서 언급한 바와 같이 정책 배당이 보장되지 않고 매년 일정하지 않을 수 있기 때문에 사람들은 연간 서약 또는 기타 반복적인 자선 약정에 자금을 조달하기 위해 배당금에만 의존해서는 안 됩니다.

최종 소원

때때로 보험은 자선 기부에 간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 예를 들어, 어떤 사람들은 사망할 경우 가족의 필요를 충당하는 데 도움이 되는 생명 보험이 있다는 사실을 알고 연간 자선 기부를 더 관대하게 할 수 있다고 생각합니다.

Wiggins는 "배우자나 부모가 사망하고 자선 단체가 수혜자가 아닌 경우를 종종 봅니다. 그러나 수혜자는 교회, 미술, 대학 등 자선 활동이 고인에게 얼마나 중요한지 알고 있습니다."라고 Wiggins는 말했습니다. "많은 경우에, 종종 사망 수익금의 일정 비율은 그 사람을 기리기 위해 가족이 조직에 기부합니다."

이러한 광범위한 접근 방식 내에서 자선 기부를 위한 보험 사용에 대한 구체적인 전략은 개인의 상황과 재정에 따라 다릅니다. 많은 기부자들은 자선 단체에 기부하기 전에 재정 전문가 및 세무 고문과 상의하여 옵션을 알아보는 것이 좋습니다. 그리고 개별 자선 단체는 기부금을 받고 사용하는 방법에 대해 선호도와 우선 순위가 다를 수 있습니다. 계획을 세울 때 전문가들과 상의하는 것도 좋습니다.

자선 단체는 재정 지원에 감사드립니다. 기부자에게 생명 보험은 자선 단체의 임무를 지원하기 위한 한 가지 가능한 수단입니다.