건강 저축 계좌 또는 HSA는 공제액이 높은 건강 보험 플랜에 연결된 의료 저축 계좌입니다. 전반적인 의료 지출을 줄임으로써 비용을 절약하는 현명한 방법이 될 수 있습니다. 그것은 또한 매력적인 퇴직 저축 혜택을 가질 수 있습니다. 돈은 전통적인 401(k) 또는 IRA 기부와 마찬가지로 세전 기준으로 HSA 계정으로 이연될 수 있습니다. 적격 의료 및 치과 비용을 충당하기 위해 돈을 인출하는 경우 인출은 면세됩니다.
HSA는 4가지 방법으로 비용을 절감합니다.
귀하의 소득에 세금이 부과되기 전에 HSA에 대한 기부가 이루어집니다. 그래서 돈을 덜 버는 것처럼 세금이 부과됩니다. (예를 들어, 연간 수입이 $75,000이고 HSA에 $4,450를 넣으면 $71,550에 대해서만 세금이 부과됩니다.)
HSA에서 얻은 이자 또는 투자 수익은 세금이 면제됩니다. 계정 성장에 대해 세금을 내지 않습니다.
적격 의료비로 사용하기 위해 계정에서 인출한 모든 금액은 면세입니다.
대부분의 공제액이 높은 건강 플랜은 다른 종류의 플랜보다 월 보험료가 낮습니다. 일반적으로 디덕터블이 높을수록 보험료는 낮아집니다. (그러나 이러한 플랜이 모든 사람에게 가장 적합한 보험 유형은 아닙니다.)
따라서 HSA에 있는 돈은 진정으로 면세입니다. 주기의 어느 곳에서도 그 돈에 대해 세금을 내지 않습니다. 그리고 잠재적으로 더 저렴한 건강 플랜으로 비용을 절약할 수 있습니다.
높은 공제액의 건강 보험이 있는 경우 HSA를 개설할 수 있습니다.
높은 공제액 건강 보험 플랜은 IRS에서 정의한 최소 공제액이 있는 플랜입니다. 2022년의 최소값은 다음과 같습니다.
이보다 낮은 공제액이 있는 플랜은 IRS에 따라 높은 공제액에 해당하지 않으며 HSA를 함께 사용할 수 없습니다.
공제액은 보험에서 청구서를 받기 시작하기 전에 의료비로 지불해야 하는 금액입니다. 공제액을 충족한 후에도 일반적으로 최대 본인 부담금에 도달할 때까지 서비스에 대한 코페이를 지불해야 합니다.
따라서 $2,000 공제액이 있고 주머니 최대 $5,000이 있는 경우 $2,000를 지출할 때까지 의료비를 충당하게 됩니다. 그 이후에는 $5,000를 지출할 때까지 공동 부담금이 있을 것입니다.
일반적으로 높은 공제액 플랜은 일반적으로 건강한 사람들에게 좋습니다. 그러나 갑작스럽고 심각한 의학적 문제가 있는 경우 문제가 될 수 있습니다.
IRS는 또한 세전 기준으로 HSA에 기부할 수 있는 금액을 설정합니다. 2022년 연간 한도:
공동 보험, 공동 부담금 및 공제액을 포함한 본인 부담 비용 금액에도 제한이 있습니다. 2022년에는 다음과 같습니다.
유연 지출 계정(FSA)에 대해서도 들어보셨을 것입니다.
HSA와 FSA는 모두 귀하의 기여금이 세전 기준으로 이루어지는 건강 저축 계좌입니다. 그들은 또한 면세 기준으로 적격 의료 및 치과 비용을 충당하기 위해 계정의 자금을 사용할 수 있는 능력을 공유합니다.
두 계정의 주요 차이점은 FSA가 "사용하거나 잃는 것"입니다. 이것은 FSA에 기부된 돈이 그 해에 지출되어야 하며 그렇지 않으면 손실될 것임을 의미합니다. HSA에 기부된 금액은 해마다 이월될 수 있으므로 또 다른 퇴직 저축 수단으로 사용할 수 있습니다.
HSA는 면세 은퇴 저축의 잠재적 원천이라는 흥미로운 부수적인 이점이 있습니다.
HSA에 있는 돈은 1년에서 다음 년으로 이월될 수 있기 때문에 이러한 면세 자금을 퇴직 시까지 이월할 수 있습니다.
HSA는 분명히 가장 세금 혜택이 있는 투자 옵션입니다. 그리고 또 다른 퇴직 급여로 다른 종류의 퇴직 계좌와 마찬가지로 72에서 필요한 최소 분배가 없습니다.
이 전략의 핵심은 다른 기금을 사용하여 근무하는 동안 의료비를 충당하여 HSA 기금이 은퇴할 때까지 증가하도록 하는 것입니다.
많은 회사 HSA 플랜에는 투자 옵션이 있습니다. 또한 많은 은행 및 투자 관리인은 IRA와 유사한 투자 옵션이 있는 HSA 계정을 제공합니다.
은퇴하면 HSA에서 자금을 인출하여 광범위한 의료 및 치과 비용을 충당할 수 있습니다. 또한 장기 요양 비용 및 Medicare 보험료는 적격 비용으로 간주됩니다. 적격 의료비로 사용되지 않은 자금은 65세 이후에 벌금 없이 인출할 수 있습니다. IRA와 마찬가지로 이러한 인출에는 세금이 부과됩니다. 적격으로 간주되는 다양한 비용이 있습니다.
은퇴 후 의료 비용이 계속 증가하고 있는 상황에서 HSA는 은퇴 저축 노력에 귀중한 추가 수단이 될 수 있습니다.
공제액이 높은 건강 보험이 있는 경우 HSA가 좋습니다. HSA의 의미가 확실하지 않은 경우 NewRetirement Plan의 일부로 HSA를 모델링하고 세금 영향을 확인할 수 있습니다. HSA가 있는 시나리오와 없는 시나리오를 시도하고 비교하십시오.
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