세금이 붙는 시간에는 두 부류의 사람들이 옵니다. 가능한 첫 날 세금을 신고하고 세금을 신고하는 사람들이 있습니다. 그리고 마지막 순간에 신음하고 신음하고 파일을 제출하는 사람들이 있습니다. 당신은 어느 쪽입니까?
아마도 당신은 두 번째 사람일 것입니다. 세상에서 가장 싫어하는 것이 중소기업 세금 보고를 하는 것입니다. 그렇다면 중소기업 세금 준비 체크리스트가 필요합니다.
아니면 회사 세금 보고서 제출을 기다릴 수 없는 첫 번째 사람일 수도 있습니다. 이 경우 이미 소규모 사업체 세금 신고 체크리스트를 만들어 비교하고 싶을 수도 있습니다.
어떤 경우이든 계속해서 중소기업 세금 준비 체크리스트를 확인하고 ... 미루는 것에 작별을 고하십시오.
어떤 사람들은 할 일 목록을 확인하는 것이 재미있다고 주장할 수도 있습니다. 재미 있든 없든 체크리스트를 사용하면 체계적이고 정확하게 유지하는 데 도움이 될 수 있습니다. 그리고 누가 세금 공제를 놓치거나 조잡한 반환으로 인해 벌금을 납부하고 싶습니까?
이번 과세 시즌에 이 중소기업 세금 준비 체크리스트를 사용하여 책임을 완수하는 데 도움이 됩니다.
소기업 세금 준비 체크리스트의 첫 번째 작업은 제출해야 하는 양식을 찾는 것입니다. 모든 소기업 소유자가 사용하는 표준 양식은 없습니다. 양식은 사업체에 따라 다릅니다.
개인 사업자 또는 1인 LLC 소유자입니까? Schedule C, Profit or Loss from Business를 사용하여 개인 소득세 신고서(양식 1040)에 첨부하십시오.
또는 파트너십의 파트너이거나 다중 구성원 LLC의 일부 소유자입니까? 그렇다면, Form 1065, U.S. Return of Partnership Income을 제출하고 Schedule K-1(Form 1065)을 첨부하십시오.
법인세 준비 체크리스트가 필요한 분들을 위해 세금 양식은 Form 1120, U.S. Corporation Income Tax Return(미국 법인 소득세 신고서)입니다. 법인으로 과세되는 다중 구성원 LLC도 양식 1120을 사용합니다.
마지막으로 S Corporation으로 구성하는 경우 사용해야 하는 세금 양식은 Form 1120-S, S Corporation에 대한 미국 소득세 신고서입니다.
소규모 사업체 세금 준비 체크리스트의 다음 단계는 사업체 세금 납부 기한을 아는 것입니다. 제출 마감일은 비즈니스 구조에 따라 다릅니다.
개인 사업체, 단일 구성원 LLC, 법인으로 과세되는 다중 구성원 LLC 및 12월 31일에 과세 연도가 종료되는 법인은 4월 15일까지 제출해야 합니다. 이는 개인 세금 보고서와 동일한 마감일입니다.
파트너십, 다중 구성원 LLC 및 S Corps의 세금 신고 마감일은 3월 15일입니다.
3월 15일 또는 4월 15일이 주말 또는 공휴일인 경우 다음 영업일까지 제출해야 합니다.
중소기업 세금 준비 체크리스트의 모든 단계는 중요합니다. 그러나 이것은 틀림없이 정확한 세금 양식을 준비하는 데 있어 가장 길고 가장 복잡하고 중요한 부분 중 하나입니다.
세금 정보를 작성하는 것은 추측 게임이 아닙니다. 흐릿한 기억으로 수입과 지출을 마음대로 입력할 수는 없다. 정확한 신고를 완료하려면 확실한 사실을 미리 알고 있어야 합니다.
납세자 식별 번호를 찾습니다. 이것은 필수적입니다. IRS는 다른 방법으로 귀하의 비즈니스를 식별할 수 있습니까? 비즈니스 구조와 직원이 있는지 여부에 따라 사회 보장 번호를 사용할 수 있습니다. 그렇지 않으면 연방 고용주 식별 번호(FEIN)를 사용해야 합니다.
다음으로 대차 대조표와 손익 계산서를 수집하고 분석하십시오. 회계 소프트웨어를 사용하는 경우 이러한 보고서를 쉽게 생성할 수 있습니다. 손익 계산서에는 연중 내내 비즈니스의 수입, 지출 및 수익이 나열됩니다. 또한 대차 대조표에는 자산, 부채 및 자본이 표시됩니다.
재무 제표 외에도 몇 가지 증빙 서류가 필요합니다. 영수증, 은행 거래 명세서, 신용 카드 명세서 및 급여 기록을 수집하여 작업을 백업하십시오.
또한 예상 세금 납부 사본을 찾을 수 있도록 준비하십시오. 그리고 전년도 사업체 세금 보고서를 찾으십시오.
세금 준비 열차의 다음 정거장은 세금 감면 자격이 있는지 알아보는 것입니다. 사업 세액 공제 및 공제는 납세 의무를 줄이는 좋은 방법입니다. 비즈니스에 따라 몇 가지 자격이 있을 수도 있습니다.
사업체는 적격 비용에 대해 세금 공제 및 공제를 청구할 수 있습니다. 일반적으로 세금 공제는 기업이 다른 사람에게 이익이 되는 조치를 취하도록 권장합니다(예:합리적인 편의 제공).
귀하가 받을 수 있는 다음 세금 공제를 살펴보십시오.
그리고 다음은 세금 공제를 청구할 수 있는 비용의 몇 가지 예입니다.
크레딧이나 공제를 청구하기 전에 백업할 기록이 있는지 확인하십시오. 그리고 IRS의 규정을 이해해야 합니다. 예를 들어, 특정 IRS 요건을 충족하지 않는 한 홈 오피스 세금 공제를 청구할 수 없습니다.
자영업자의 경우 부채를 충당하기 위해 예상 세금을 납부해야 합니다. 당신이 자영업을 할 때 아무도 당신의 임금에서 세금을 원천 징수하지 않습니다.
사업주는 분기별로 추정세를 납부합니다. 1년 동안 예상 세금을 납부했다면 이를 총 납세 의무에서 공제할 수 있습니다.
그렇게 하면 세금을 초과 납부하지 않아도 됩니다.
일이 일어납니다. 다른 책임에 얽매여 서둘러 보고서를 제출할 수도 있습니다.
의심스러운 것을 정리하는 대신 사업세 연장을 신청하기로 결정할 수 있습니다. 신고 연장을 통해 소규모 사업체 세금 신고서를 작성하고 제출하는 데 더 많은 시간을 할애할 수 있습니다.
세금 보고 연장이 필요한 경우 세금 보고 마감일 전에 IRS 연장 양식을 제출해야 합니다.
아래 차트를 사용하여 제출해야 하는 양식과 마감일을 결정하십시오.
확장 신청서에 귀하의 비즈니스 및 납부해야 하는 세금에 대한 정보를 포함하십시오.
한 번에 납세의무를 감당할 수 없는 상황에 대비해야 할 수도 있습니다.
추정 세금 납부가 도움이 되지만, 부채를 잘못 계산하여 세금 납부 기간에 너무 많은 비용을 지출할 수 있습니다. 이 경우 옵션을 알고 비즈니스 요구 사항에 맞는 옵션을 선택해야 합니다.
사업에서 세금을 낼 여유가 없다면 IRS는 다음과 같은 몇 가지 옵션을 제공합니다.
IRS에서 추구하는 세금 납부 옵션에 관계없이 세금 신고서를 정시에 제출해야 합니다(신고 연장을 받지 않은 경우).
모든 기록을 수집하고 청구할 수 있는 공제 및 크레딧에 대한 사전 결정을 내렸다면 이제 회계사에게 문의할 차례입니다.
귀하의 회계사가 귀하의 보고서가 정확한지 확인하는 데 도움을 줄 수 있습니다. 그들은 또한 귀하가 청구할 수 있는 다른 공제 또는 크레딧을 찾을 수도 있습니다. 또한 회계사가 제출 절차를 통해 귀하의 수익이 확실하도록 도와드릴 수 있습니다.
마침내, 당신은 중소기업 세금 환급 체크리스트를 체크할 마지막 상자에 도착했습니다. 귀하와 귀하의 회계사가 승인을 했다면 이제 제출할 시간입니다.
사업세 신고서를 전자신고하거나 종이로 제출할 수 있습니다. E-Filing은 종이 제출보다 더 빠른 절차이며, 제출이 완료되었다는 빠른 확인을 받게 됩니다.
IRS 시스템을 통해 전자신고를 하기로 결정했다면 전자 연방세 납부 시스템(EFTPS)을 통해 세금을 납부할 수 있습니다.
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