귀하의 책은 한 가지를 말하지만 귀하의 은행 명세서는 다른 것을 말합니다. 한숨 (어째서 쉬운 일이 하나도 없습니까?!). 하지만 스트레스 받지 마세요. 은행 거래 명세서 조정이 도움이 됩니다.
물론, 비즈니스 은행 계좌를 관리하는 것이 할 일 목록의 첫 번째 일이 아닐 수도 있습니다. 그러나 은행 거래 내역 조정은 재정에 피해를 주기 전에 오류를 포착하고 수정하는 데 도움이 됩니다.
은행 거래 명세서 조정이 무엇인지, 왜 중요한지, 어떻게 하면 되는지 알아보세요.
은행 거래 내역 조정은 은행 거래 내역을 회계 장부와 비교하는 프로세스입니다.
작동 방식은 다음과 같습니다. 일반적으로 총계정원장의 일부인 수표 등록부에 수표 및 현금 거래를 기록합니다. 은행에는 귀하의 비즈니스 당좌 예금 계좌에 대한 유사한 기록이 있습니다. 은행은 매월 계좌의 모든 활동을 반영하는 명세서를 발행합니다.
명세서를 받으면 거래를 책과 비교하여 동일한지 확인하십시오.
종종 (그리고 불행히도 모든 곳의 사업주들에게) 그렇지 않습니다. 거래 기록을 잊어버리거나 은행 수수료를 받는 것과 같은 약간의 불일치는 좋은 것을 망칩니다. 말할 것도 없이 타이밍이 전부입니다. 다음 달까지(또는 그 반대의 경우) 은행 거래 명세서에 표시되지 않는 거래를 장부에 입력할 수 있습니다.
은행 거래 명세서를 등록부와 비교하면 정확한 기록 보관을 위해 불일치를 없애는 데 도움이 됩니다.
은행 거래 내역 조정:누가 신경 쓰나요? IRS, 투자자, 대출 기관 및 사업주는 정확하고 최신의 장부를 중요하게 생각합니다. 은행 거래 명세서를 장부와 조정하면 거기에 도달하는 데 도움이 됩니다. 조정을 통해 비즈니스의 재무 건전성을 완전하고 정확하게 이해할 수 있습니다.
좋습니다. 은행 거래 명세서 조정은 매우 중요합니다. 그러나 은행 화해를 준비하는 목적은 무엇입니까?
은행 거래 명세서를 조정하면 다음과 같은 이점이 있습니다.
눈덩이처럼 커지기 전에 오류를 찾아내기 위해 정기적으로(예:은행 계좌 주기가 끝날 때마다) 은행 거래 명세서 조정을 수행하십시오.
은행 거래 명세서 프로세스의 조정에 대해 불안하십니까? 은행 거래 명세서를 조정한 적이 없다면 처음으로 조정하는 것이 겁이 날 수 있습니다. 하지만 단순한 매칭 과정이라고 생각하시면 됩니다.
은행 거래 명세서를 조정하려면 다음을 수행해야 합니다.
은행 거래 명세서 조정을 위해서는 조직화된 회계 장부에서 비즈니스 거래를 추적해야 합니다. 또한 별도의 비즈니스 은행 계좌를 개설하여 절차를 더 쉽게 만들 수 있습니다.
화해로 인한 스트레스를 해소하는 회계 소프트웨어은행 거래 명세서의 거래를 같은 기간 동안의 비즈니스 기록과 비교하십시오. 귀하의 명세서와 비즈니스 기록은 거래 수가 같아야 합니다. 그리고 명세서의 각 항목은 기록의 항목과 일치해야 합니다.
그러나 은행 거래 내역서와 장부의 잔액이 일치하지 않는 것은 일반적입니다(이 때문에 이 과정을 거치게 됩니다!).
따라서 은행 거래 내역과 비즈니스 기록이 일치하지 않더라도 당황하지 마십시오. 합산되지 않는 광고 항목을 식별합니다. 다음으로 인한 것일 수 있습니다.
은행 거래 명세서, 비즈니스 기록 또는 둘 다를 조정해야 할 수도 있습니다. 분개를 조정하거나 별도의 은행 조정 명세서를 작성하여 "조정"할 수 있습니다.
어느 쪽이든, 은행 거래 명세서와 장부를 조정하는 이유를 설명하는 자세한 기록을 유지하십시오.
은행 거래 명세서에 반영되지 않은 장부에 기록된 거래에 대해 은행 거래 명세서 잔액을 조정해야 할 수도 있습니다. 이는 명세서 날짜에 너무 가깝게 거래가 발생했기 때문일 수 있습니다.
장부에는 표시되지만 은행 거래 명세서에는 표시되지 않는 두 가지 유형의 거래는 다음과 같습니다.
미지급 예금 귀하의 비즈니스에서 수령하고 장부에 기록된 수표이지만 다음 달까지 은행 거래 내역에 반영되지 않습니다.
은행 거래 명세서 마감일에 수표를 받아 장부에 기록했을 수 있습니다. 그러나 당일 늦게 수표를 입금하면 거래 내역이 명세서에 나타나지 않습니다. 대신 다음 은행 거래 명세서에 표시됩니다.
미지급된 총 예치금만큼 은행 거래 명세서 잔액을 늘립니다. 그렇게 하면 은행 명세서에 귀하의 계좌에 있는 현금 금액이 반영됩니다.
미결 수표 장부에 기록하고 기록한 수표이지만 다음 달까지 은행 거래 내역에 반영되지 않습니다.
은행에서 명세서를 발행하기 며칠 전에 수표를 썼다면 은행에서 결제하지 않았을 수 있습니다. 그러나 장부에 기록하면 기록과 은행 거래 내역이 일치하지 않습니다.
미결제 수표를 반영하도록 은행 거래 명세서를 조정하십시오. 은행 거래 명세서 잔액에서 미결제 수표 금액을 뺍니다.
은행 거래 명세서에 장부에 기록하지 않은 항목이 포함되어 있으면 기록을 조정해야 합니다.
은행 거래 명세서에는 표시되지만 장부에는 표시되지 않는 거래 유형은 다음과 같습니다.
은행 서비스 수수료는 은행 명세서에는 표시되지만 장부에는 표시되지 않는 은행 수수료입니다.
은행은 귀하의 당좌예금 활동을 처리하는 데 수수료를 부과합니다. 다음에 대한 수수료를 받을 수 있습니다.
은행은 은행 명세서 잔액에서 수수료를 공제합니다. 그러나 수표 등록부에 은행 수수료를 기록하지 않았습니다.
은행 거래 내역과 일치하도록 장부를 조정해야 합니다. 은행 거래 명세서 잔액과 일치하도록 장부에서 은행 수수료를 뺍니다.
NSF 수표는 귀하의 계좌 자금이 너무 낮아 수취인이 현금화할 수 없다고 작성한 수표입니다. 이를 비즈니스 기록에 기록했을 수 있지만 수표가 반환되기 때문에 은행 거래 명세서에는 이러한 내용이 반영되지 않습니다.
귀하의 은행은 NSF 수표 금액(수수료 포함)만큼 귀하의 당좌예금을 감소시킵니다. 공제액은 은행 명세서에 표시됩니다.
은행 명세서의 NSF 수표와 일치하도록 장부를 조정하십시오. 책에서 NSF 수표 금액과 수수료를 뺍니다.
적립된 이자 은행 계좌 잔고에 발생하는 이자를 말합니다. 금액(일반적으로 미미하지만 장부를 버리기에 충분한 금액)은 은행 거래 명세서에는 표시되지만 장부에는 표시되지 않습니다.
은행 거래 명세서에서 얻은 이자를 반영하도록 장부를 조정하십시오.
누락 오류 거래가 발생했지만 장부에 기록하는 것을 잊었을 때 발생합니다.
승인된 거래가 은행 거래 내역서에 표시되면(즉, 사기가 아님) 은행 거래 내역서 기록과 일치하도록 장부를 조정하십시오. 그러나 확인할 수 없는 의심스러운 청구가 있는 경우 즉시 은행에 문의하십시오.
은행 거래 내역과 사업 기록을 조정한 후 잔액을 비교하십시오. 이 때 두 잔액이 같아야 합니다.
합계가 다른 경우 각 항목을 통해 불일치를 찾으십시오. 이동하면서 확인된 각 항목을 표시합니다. 각 조정을 다시 확인하여 두 레코드 모두에 모든 거래를 문서화했는지 확인하십시오. 추가 도움이 필요한 경우 은행에서 오류를 찾고 수정하는 데 도움을 드릴 수 있습니다.
잔액이 일치하면 은행 계좌 잔액의 정확한 현재 그림을 반영해야 합니다. 그리고 짜잔! 일치하지 않는 기록으로 인한 놀라움을 제거했습니다.
이 기사는 원래 게시 날짜인 2015년 2월 18일에서 업데이트되었습니다.