엄밀히 말하면 신탁은 모든 이해 관계자가 이해하는 수탁자 책임 하에 자산을 처리할 다른 당사자를 지정하는 계정입니다.
하지만 정말, 평범한 영어로, 신탁 계정이란 도대체 무엇입니까?
신탁 계정의 기본 개념은 자산을 보유하고 관리할 다른 당사자를 지정하는 것입니다.
다양한 재무 계획 목적을 위해 설계된 여러 유형의 신탁 계정이 있습니다. 그들의 주요 용도는 장기간에 걸쳐 비용을 절약하는 것입니다.
신탁 계좌는 자금이 수혜자에게 빠르게 전달되기 때문에 유산 계획에 유용할 수 있습니다. 계정은 또한 자산 거래에서 세금 혜택과 더 많은 개인 정보 보호를 제공합니다.
신탁 계좌의 가장 일반적인 예 중 하나는 에스크로 계좌입니다. 에스크로 계좌는 계좌 소유자를 대신하여 법적으로 특정 의무를 수행할 수 있는 은행 또는 기타 금융 기관에 설정됩니다.
보관 계정과 신탁 계정은 비슷합니다. 두 계정 유형은 계정 소유자가 자산을 처리하기 위해 별도의 당사자에게 권한을 부여하는 기능을 포함하여 유사한 구조를 가지고 있습니다. 그러나 보관 계정에는 특정 목적이 있으며 이는 신탁 계정보다 범위가 좁습니다.
보관 계정
양육권 계좌는 일종의 신탁 계좌로 생각될 수 있으며 수혜자인 자녀를 위해 돈을 저축하는 데 사용됩니다. 이러한 계정은 UGMA(Uniform Gifts to Minors Act) 또는 UTMA(Uniform Transfer to Minors Act)에 따라 설정됩니다. 양육권 계정을 사용하면 일반적으로 18세 미만으로 정의되는 미성년자가 자산을 처리할 부담 없이 계정을 소유할 수 있습니다. 계정 관리의 책임은 관리자에게 있습니다. 후견인은 일반적으로 부모 또는 지정된 후견인입니다.
관리 계좌는 관리인이 투자에 대한 내용을 보여줌으로써 젊은이들에게 투자 및 자금 관리 기본 사항을 가르치는 데 도움이 될 수 있습니다.
개인 퇴직 계좌 또는 IRA는 보관 계좌로도 사용할 수 있습니다. 이러한 시나리오에서 관리인은 퇴직 기금의 자산을 관리하는 은행 또는 금융 기관입니다.
보관 계좌 외에도 다양한 유형의 신탁 계좌가 있습니다.
양육권 계좌는 자녀의 돈을 저축하기 위해 고안된 반면, 다른 신탁 계좌는 계좌 소유자가 사망한 경우 가족을 위해 또는 계좌 개설자가 원할 경우 자선 단체를 위해 돈을 저축하기 위해 고안되었습니다.
자신의 특정 계획에 맞는 트러스트를 설정할 수 있습니다. 신탁 계정은 자산을 언제 어떻게 사용해야 하는지에 대한 특정 계정 요구 사항을 충족하기 위해 다양한 방법으로 설정할 수 있습니다.
트러스트는 트러스트 조건을 지정할 수 있으므로 자산에 대한 상당한 수준의 제어를 허용합니다. 약관에는 지정된 시간에 자산을 사용하고 배포하는 방법이 포함될 수 있습니다.
신탁 계좌는 부를 보호할 수도 있습니다. 특정 목적이나 수혜자를 위해 자산을 고정합니다. 대부분의 신탁 계좌는 채권자가 자산을 건드리지 못하도록 막을 수도 있습니다.
개인 정보를 보호하기 위해 트러스트도 설정됩니다. 법원과 판사가 관여하는 절차인 검인 절차를 통해 귀하의 자산을 공개 기록으로 사용하는 것을 방지할 수 있습니다.
신탁 계정을 설정하는 것은 비용이 많이 들고 복잡한 과정일 수 있습니다.
많은 신탁 계좌는 일단 설정되면 융통성이 없습니다. 예를 들어 자산을 철회하거나 신탁 조건과 다른 목적으로 사용할 수 없습니다. 일부 계정의 경우 계정의 자산이 더 이상 귀하의 소유가 아닐 수도 있습니다. 그들은 계정의 수혜자의 재산이 됩니다.
보관 계정은 일반적으로 유연합니다. 예를 들어, 그 돈은 교육적 노력에만 특별히 쓰일 필요는 없습니다. 자녀는 성인이 되어 자녀의 소유가 되면 여행이나 의료비 등의 용도로도 사용할 수 있습니다.
그러나 보관 계정의 주요 단점 중 하나는 대학에 지원할 때 재정 지원 자격에 영향을 미칠 수 있다는 것입니다. 양육권 계정은 자녀의 이름으로 된 자산으로 가족을 더 높은 소득 계층에 놓을 수 있습니다.
또 다른 단점은 보관 계정에 대한 세금 감면이 제한된다는 것입니다. $1,050 미만의 기부금은 과세되지 않으며, 그 이상은 거주 지역에 따라 다른 세율로 과세될 수 있습니다.
보관 계정에 대한 투자 선택도 제한됩니다. 이 계정은 규제를 받는 투자 회사가 제공하는 뮤추얼 펀드 및 유사한 투자 유형으로 제한됩니다.