2017년 1월 취임한 이후 도널드 트럼프 대통령과 벳시 디보스 교육장관은 미국 교육 시스템의 양극단 역할을 해왔다. DeVos는 처음에 학교 상품권을 확대하는 작업으로 주목을 받았지만 최근에는 연방 학자금 대출 면제 계획 변경에 대한 반응이 뜨거워지고 있습니다. 행정부는 이미 연방 대출 탕감 계획을 변경했지만 더 많은 변경 사항이 있습니다. 그렇다면 이러한 변경 사항은 무엇이며 차용자에게 어떤 영향을 미칠까요?
지난 2년 동안 무슨 일이 있었습니까? 여기에서 변경 사항이 적용된 시기와 새 규칙의 혜택을 받는 사람에 대해 자세히 설명합니다.
적용 시기: 2018년 1월 1일 2025년 만료 예정
차용자를 위한 법률의 장단점: 세금 감면 및 고용법(Tax Cuts &Jobs Act) 섹션 11031은 사망 또는 완전 및 영구 장애로 인해 대출을 받는 차용인에 대한 학자금 대출 면제에 대한 과세 대상을 없앴습니다. 이것은 2018년 1월 1일에 발효된 상식적인 법률입니다. 이 날짜는 2017년에 탕감된 모든 대출에 여전히 세금이 부과되므로 주의해야 합니다. 이 법안은 의회에서 갱신하지 않으면 2025년에 만료됩니다.
적용 시기: 2018년 1월 1일
차용자를 위한 공제 제거의 장단점: 등록금 및 수수료 공제를 통해 납세자는 대학 등록금 또는 관련 비용에 대해 과세 소득을 최대 $4,000까지 줄일 수 있습니다. 이 공제액은 실제로 2016년 말에 만료될 예정이었으나 2018년 초당적 예산법의 일환으로 2017년 과세 연도까지 연장되었습니다. 이는 평생 학습 학점 이상을 청구하는 사람들도 일반적으로 주장하는 공제액이었습니다. 소득자.
다음은 제안된 변경 사항이며 아직 법률이 아닙니다. 그들은 현재 토론 중이며 현재 상환 중인 모든 연방 대출 차용인이나 미래의 교육 비용을 충당하기 위해 연방 학자금 대출을 고려하고 있는 모든 연방 대출 대출자의 레이더에 있어야 합니다.
2007년 조지 W. 부시 대통령에 의해 도입된 PSLF 프로그램은 트럼프 행정부가 연방 예산에서 제외할 가능성이 있는 프로그램으로 계획되었습니다. 현재 이 프로그램은 해당 기간이 끝날 때 차용인의 남은 교육 부채를 청산하여 120회의 적격한 월세(10년)를 지불하는 적격한 비영리 단체 및 정부 직원에게 보상을 제공합니다.
PSLF 계획 중단은 2018년 예산에 처음 제안되었습니다. 최종 반복에서 제외된 후 2019년에 다시 포함되었습니다. 이 프로그램을 종료하면 차용인이 민간 부문을 선택하는 대신 공공 서비스, 정부, 법 집행, 교육 등의 경력을 추구하는 것을 막을 수 있습니다.
2018년 3월에 의회는 2017년 10월에 용서를 받을 자격이 있는 사람들에게 선착순으로 3억 5천만 달러를 추가 할당했습니다. 이는 프로그램의 미래가 불확실할 수 있지만 이미 등록된 차용인이 변경됩니다. 현재 예산에서 제안된 변경 사항은 2019년 7월 1일 이후의 신규 대출에 적용됩니다.
원래 세금 감면 및 고용법에 포함되었던 트럼프 행정부는 학자금 대출이자 공제를 폐지할 것을 제안했습니다. 학자금 대출 이자 공제를 통해 차용인은 해당 연도에 지불한 학자금 대출 이자의 최대 $2,500를 세금에서 공제할 수 있습니다.
이 공제에는 소득 한도가 있으며 소득이 $80,000 이상인 차용자는 자격이 없습니다. 대출은 또한 적격한 출처에서 나와야 하며 적격한 교육 비용으로 사용되어야 합니다.
이 공제를 중단하는 것은 최종 청구서에 포함되지 않았지만 나중에 다시 나타날 수 있습니다.
또한 2019년 예산 제안에는 학자금 보조금 폐지도 포함되어 있습니다. 이것은 새로운 차용인에게 중요한 변화가 될 것입니다. 현재 정부는 학생이 학교에 다니는 동안 발생하는 이자를 연방 보조금 대출을 위해 지불합니다.
보조금 지원 학자금 대출은 FAFSA를 작성할 때 재정적 필요를 입증하는 차용인에게만 제공됩니다. 여전히 보조금을 받지 못하는 대출이 있지만 장기적으로 보면 훨씬 더 비싸고 학생들은 더 많은 부채를 안고 졸업하게 될 것입니다. 2016년 12월 의회 예산국의 보고서에 따르면, 보조금 지원을 받는 대출을 모두 없애면 10년 동안 학생들에게 268억 달러의 비용이 추가될 것입니다.
현재 4가지 소득 기반 상환 계획이 있습니다.
트럼프 행정부는 이러한 계획을 없애고 단일 소득 기반 상환 계획으로 대체할 것을 제안했습니다. 현재 각 플랜에는 차용인이 재정 상황에 가장 적합한 것을 선택할 수 있는 일정과 요율이 다릅니다.
제안된 단일 옵션은 차용인의 월 지불액을 재량 소득의 12.5%로 제한합니다. 학부 및 대학원 차용자의 경우 학자금 대출 탕감 기간이 각각 15년 및 30년입니다.
일부 IBR 및 ICR 차용인은 현재 플랜의 일부로 임의 소득의 15~20%를 지불하므로 이러한 차용인에게 이익이 될 것입니다. 그러나 다른 소득주도 상환 차용인은 현재 10%만 지불하면 됩니다. 학부생도 15년 일정을 선호할 수 있지만 졸업생의 경우 30년은 기존의 4가지 계획 일정보다 깁니다.
하나의 계획이 있으면 소득 기반 상환 계획을 고려하는 사람들이 선택을 단순화할 수 있습니다.
그러나 저자가 REPAYE를 사용하여 세 가지 연간 소득 계층($20,000, $30,000 및 $40,000)으로 차용인에 대한 상환 시나리오를 계산한 NerdWallet 기사에 따르면 "모든 소득 시나리오에서 차용인은 REPAYE에 등록할 때보다 Trump의 계획에 따라 매달 더 많은 비용을 지불할 것입니다.”
1998년 현재, 학자금 대출은 파산 시 탕감하기가 예외적으로 더 어렵습니다. 차용인이 고려하려면 '과도한 어려움'을 증명해야 합니다. "과도한 어려움"이라는 용어조차 잘 정의되지 않았기 때문에 차용인은 파산을 어디서 시작하고 옵션으로 포기해야 할지 잘 모릅니다.
2018년 2월 교육부는 파산 절차에서 학자금 면제를 요구하는 적대적 조치에서 부당한 어려움 청구 평가에 대한 정보 요청을 게시했습니다. 기본적으로 파산을 고려할 때 "과도한 어려움 청구를 평가할 때 고려해야 할 요소"에 대한 의견을 대중에게 요청합니다.
더 명확하면 장기적으로 도움이 될 것입니다. 이러한 규칙이 설정될 때까지의 불확실성으로 인해 대출 기관은 대출을 덜 받고 더 위험한 차용인을 인수할 수 있습니다.
이 기사는 다음이 작성했습니다. Carolyn Pairitz Morris, 어니스트의 수석 편집자.