우리가 기혼 부부를 만날 때, 그들은 일반적으로 은퇴 자금 조달에 대해 "우리는 함께 하고 있습니다"라는 태도를 가지고 있습니다.
그리고 좋습니다. 배우자가 계획에 대해 같은 생각을 하는 것은 큰 장점입니다.
그러나 물론, 그들은 영원히 함께하지 않을 것입니다. 이것은 언젠가 우리가 언젠가는—아마도 먼 길을 가겠지만— 그들 중 한 명이 과부가 될 것이라는 불편한 진실에 대해 논의해야 한다는 것을 의미합니다. 한 배우자는 최소한 몇 년 동안은 혼자 있을 가능성이 큽니다. 그리고 그 사람에게 재정적으로 무슨 일이 일어나는지 그 일이 일어나기 훨씬 전에 두 사람 모두 생각해야 합니다.
과부나 홀아비의 생활 방식과 소득에 관해 모든 것이 동일하게 유지되더라도(항상 주어지는 것은 아님), 사망한 후 1~2년 이내에 그의 납세자 신분이 반드시 변경될 것입니다. 또는 가장. 그리고 그러한 변화는 준비가 되어 있지 않은 사람들에게 놀랍도록 많은 세금을 부과할 수 있습니다.
얼마나 차이가 날 수 있습니까?
예를 들어, 결혼한 부부가 올해 $80,000의 과세 소득이 있고 공동 신고서를 제출할 것이라고 가정해 보겠습니다. 이는 22% 범위에 속하게 되며, 이는 2019년에 $9,317의 연방 세금을 납부해야 함을 의미합니다. 한편, 해당 부부의 길 건너편에 사는 71세 미망인은 과세 소득이 $80,000인 독신 신고자입니다. 동일한 22% 브래킷은 $13,458를 지불해야 합니다. 결혼한 이웃이 지불할 금액에 근접하려면 과세 소득으로 약 62,000달러를 줄여야 합니다. 그리고 그녀의 알의 많은 부분이 IRA나 기타 세금 유예 퇴직 계좌에 있는 경우 어려울 수 있습니다. 이러한 경우가 종종 있습니다.
IRA에 은퇴 자금의 전부 또는 대부분을 보유하고 있는 저축자들은 자신이 IRS에 빚을 지고 있다는 사실을 깨닫지 못하는 경우가 많습니다. 그 부채는 은퇴 후 돈을 인출하기 시작하고 인출에 대해 연방 소득세를 지불해야 할 때 만기가 될 것입니다. 그리고 소득이 필요하지 않더라도 IRS는 70½세에 최소 분배금을 받기 시작하도록 요구합니다.
이는 기혼자, 독신자 또는 사별한 모든 퇴직자에게 문제를 일으킬 수 있습니다. 특히 최근의 개혁 덕분에 현재 낮은 세율이 향후 인상될 경우 더욱 그렇습니다. 그러나 미망인이 된 상태에서 신청 상태가 변경된 사람들의 경우 예상치 못한 과감한 조정이 필요할 수 있습니다.
불확실성을 더하기 위해 종종 해당 IRA 달러의 일부가 주식 시장에 투자되어 시장 위험에 노출됩니다. 수익을 위한 자금이 필요할 때 시장이 하락하면 추가 문제가 발생할 수 있습니다.
우리가 이야기하는 누구도 배우자에게 불확실한 미래를 남기고 싶어하지 않습니다. 따라서 나중에 이러한 위험을 낮추기 위해 지금 할 수 있는 일에 대해 논의합니다.
한 가지 옵션은 세금이 유예된 기존 IRA에서 세후 Roth IRA로 돈을 옮기는 것입니다. 즉, 현재 전환하는 모든 펀드에 대해 세금을 납부하지만 미래에는 예상보다 낮은 세율로 세금을 납부해야 합니다. Roth의 돈은 계속해서 면세로 성장할 수 있습니다.
일부 퇴직자들을 위한 또 다른 옵션은 자금을 적절하게 자금이 조달된 생명 보험 정책으로 전환하는 것입니다. 특히, 언젠가는 요양원 비용을 지불하거나 나중에 발생할 수 있는 기타 적격 비용을 지불하는 데 도움이 될 수 있는 장기 요양 혜택이 포함된 하이브리드 정책입니다. .
우리는 IRA에 100만 달러 이상을 가지고 있는 많은 부부를 만났고 그들은 이미 장기 요양 비용을 위해 정신적으로 250,000달러를 따로 떼어 두었습니다. 그들은 그 비용이 아마도 오고 있다는 것을 알고 있습니다. 그들은 단지 그들을 커버하기 위해 장기 요양 보험을 구입하지 않았을 뿐입니다. 그리고 그럴만한 이유가 있습니다. 기존의 장기 요양 보험은 점점 더 비싸지고 찾기가 더 어려워지고 있습니다.
하이브리드 보험은 사망 혜택만 제공하거나 장기 요양만 제공하는 보험보다 더 많은 유연성을 제공할 수 있기 때문에 인기를 얻고 있습니다.
보험 계약자의 건강에 문제가 발생하면 보험이 적용됩니다. 앞으로 자금이 필요한 경우 정책에 투자한 돈과 이자를 함께 이용할 수 있습니다. 그들이 사망하면 보험에 남아 있는 돈은 면세 수혜자에게 돌아갈 것입니다.
그리고 그들이 IRA의 돈으로 보험료를 지불한다면 세금 총알도 피했을 것입니다.
예, 이 계획은 또한 보험료를 지불하기 위해 인출할 때 IRA 기금에 세금을 납부해야 하며, 발생 시 약간의 피해를 줄 수 있습니다. 그러나 이것은 장기적인 계획에 관한 것입니다. 나중에 걱정을 덜 하는 대신 지금 약간의 고통이 있습니다. 돈을 전환하기 위한 최적의 지점은 59½세 이후(10% 조기 분배 패널티를 피하기 위해)와 70½세 이전(필요한 최소 분배가 시작될 때)입니다.
이러한 유형의 하이브리드 정책은 계속 발전하기 때문에 보험 및 은퇴 계획의 다른 모든 측면에 정통한 금융 전문가와 협력하는 것이 중요합니다. 장단점에 대해 질문하고 수치를 실행하여 이것이 실제로 전체 계획에 맞는지 확인하십시오.
그런 다음 부부가 함께 결정을 내리십시오. 이 전략이 제공할 수 있는 보안은 두 사람 모두에게 이익이 되기 때문입니다.
Kim Franke-Folstad가 이 기사에 기고했습니다.