COVID-19 대유행으로 인한 경제적 피해를 막기 위해 미국 정부가 취한 조치를 생각할 때 아마도 주머니에 더 많은 돈을 넣어두었던 조치를 기억할 것입니다. $1,200 경기부양비. 실직한 경우 추가 실업 수당으로 받은 추가 주당 $600. 중소기업을 유지하기 위해 받은 무이자 대출. 학자금 대출 지급을 일시적으로 중단합니다.
이러한 모든 혜택은 지난 3월에 제정된 코로나바이러스 구제, 구호 및 경제 안보법(CARES)에 의해 가능했습니다. 이러한 혜택 중 대부분은 만료되어 갱신되지 않을 수 있습니다. 하지만 일부는 아직 사용할 수 있습니다.
다음은 연말 전에 활용을 고려할 수 있는 5가지 CARES Act 혜택입니다.
일반적으로 항목별 공제가 가능한 경우에만 자선 기부금을 공제할 수 있습니다. 그리고 대부분의 사람들은 개인의 경우 연간 표준 세금 공제액 $12,400(결혼한 부부의 경우 $24,800) 이상을 공제할 수 없기 때문에 자선 기부에 대한 세금 인센티브는 많지 않습니다.
그러나 올해 CARES 법에 따라 자격을 갖춘 자선 단체에 기부한 현금 기부 금액은 누구나 최대 $300까지 공제할 수 있습니다.
그리고 항목화할 수 있다면 세금 혜택이 훨씬 더 좋습니다. 조정 총소득(AGI)의 최대 100%까지 모든 현금 기부를 공제할 수 있습니다. 일반적으로 이 한도는 AGI의 60%입니다.
기업도 이익을 봅니다. 그들은 과세 소득에서 적격한 자선 현금 기부의 최대 25%를 공제할 수 있습니다. CARES 법 이전에는 이 한도가 10%였습니다.
그리고 2020년 말에 만료되는 대부분의 CARES 법 조항과 달리 이러한 특별 자선 세금 혜택은 내년에 기부하는 경우에도 사용할 수 있습니다.
401(k) 플랜 및 IRA에서 연간 필수 최소 분배금(RMD)을 받기 시작했지만 아직 올해 분배금을 받지 않았다면 운이 좋을 수도 있습니다.
2020년에만 이 배포판을 받을 필요가 없기 때문입니다. 이 돈이 생활에 필요하지 않다면 RMD 면제를 고려하십시오. 그렇게 하면 이 분배가 과세 소득을 증가시키는 것을 막을 수 있습니다. 그리고 더 중요한 것은 이 돈을 계속 투자하면 세금을 늘리는 데 1년이 더 걸린다는 것입니다.
RMD를 면제하려면 IRA 또는 401(k) 플랜 제공자 또는 재정 고문에게 연락하여 가능한 한 빨리 알려야 합니다. 특히 귀하의 계정이 2020년 12월에 자동으로 분배되도록 설정되어 있는 경우에는 더욱 그렇습니다.
유감스럽게도 올해 이미 RMD를 사용했다면 이 금액을 다시 납부해야 하는 마감일이 지났습니다.
소득 손실부터 엄청난 의료비에 이르기까지 59½세 미만의 많은 사람들이 파산 위기에 처하거나 전염병으로 인해 집을 잃을 위험에 처해 있습니다. 그러나 이들 중 많은 사람들이 401(k) 플랜과 IRA로 많은 돈을 저축했습니다.
CARES 법은 COVID-19의 영향을 받는 사람들이 지금 이러한 저축에 접근하는 비용을 줄여줍니다. 귀하 또는 귀하의 가족 중 누군가가 코로나 바이러스 전염병의 영향을 받았거나 위기로 인해 생계를 잃은 경우 일반적인 10% 조기 인출을 지불하지 않고도 올해 퇴직 계좌에서 최대 10만 달러까지 인출할 수 있습니다. 패널티.
그러나 이러한 인출은 세금이 면제되지 않습니다. 과세 대상 소득으로 처리됩니다. 이렇게 하면 2020년 세금 고지서가 인상되거나 더 높은 세금 범위에 들어갈 수도 있습니다.
좋은 소식은 이 과세 대상 소득을 3년 동안 분산할 수 있다는 것입니다. 예를 들어, 올해 $15,000를 인출하면 2020년, 2021년 및 2022년에 이 소득 중 $5,000를 보고할 수 있습니다. 연간 기여 한도에 포함되지 않은 기간.
이 특별 조기 인출을 하려면 12월 31일까지 완료해야 합니다. 하지만 그 전에 친구나 가족에게 돈을 빌리더라도 필요한 돈을 얻을 수 있는 다른 방법을 찾아야 합니다. 회원 또는 개인 또는 주택 담보 대출을 받을 수 있습니다. 현재 401(k) 플랜과 IRA에서 빼는 돈은 은퇴 후 원하는 방식으로 생활할 수 있을 만큼 충분히 큰 둥지를 만들지 못하게 할 수 있습니다.
고용주가 제공하는 HSA(Health Savings Account) 또는 FSA(Flexible Savings Account)에 기부하는 경우 CARES 법은 이제 의료비 본인 부담금을 상환받을 수 있는 더 많은 방법을 제공합니다.
이제 이 계정을 사용하여 먼저 처방전을 받지 않고도 비처방 약품 및 의약품 비용을 지불할 수 있습니다. 그리고 여성에게 중요한 승리를 안겨준 HSA와 FSA는 이제 생리용품 비용을 지불하는 데 사용할 수 있습니다. 이 변경 사항은 영구적입니다.
이러한 유연성은 연간 기부금을 지출할 방법을 찾는 데 어려움을 겪고 있는 FSA 참가자에게 정말 도움이 됩니다. 올해 모두 사용하지 않으면 남은 잔액 중 $550만 내년으로 이월할 수 있기 때문입니다.
CARES 법은 이제 모든 그룹 건강 플랜이 가입자에게 무료 COVID 테스트를 제공하도록 요구합니다. HSA(Health Savings Account)가 있는 높은 공제액 건강 플랜(HDHP) 참여자의 경우, 이는 또한 연간 공제액을 먼저 충족하거나 HSA의 자금을 사용하여 이러한 비용을 지불하지 않고도 보조금이 지원되는 검사를 무료로 받을 수 있음을 의미합니다. 테스트. 물론 이 검사는 보장을 받기 위해 의학적으로 적절한 것으로 간주되어야 합니다.
그리고 현재 위기 동안 가상 의료의 중요성을 인식하면서 CARES 법은 이제 HDHP가 참가자가 공제액에 도달하기 전에 원격 의료 및 기타 원격 의료 서비스 비용의 일부 또는 전체를 충당할 수 있도록 허용합니다.
이러한 조항은 대유행 위기가 끝날 때까지 지속되어야 하지만 모든 HDHP가 가상 의료 서비스에 보조금을 지급하는 것은 아닙니다. 회사의 혜택 관리자에게 문의하여 귀하의 플랜에서 보장하는 내용을 알아보세요.
지금 어떤 CARES Act 혜택을 이용해야 합니까? HSA 또는 FSA를 사용하여 일반 의약품 비용을 지불하는 것은 어렵지 않습니다. 그러나 다른 전략 중 일부는 은퇴 저축 전략뿐만 아니라 세금 상황에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다. 그렇기 때문에 세무 전문가나 수수료만 받는 공인 재무설계사에게 조언을 구하는 것이 좋습니다. 상품 판매 수수료를 지급하는 다른 어드바이저와 달리, 이러한 금융 전문가는 귀하에게만 지급되기 때문에 숨은 일정 없이 객관적이고 편향되지 않은 안내를 받을 수 있으므로 안심하셔도 됩니다.