가족은 여러 세대에 걸쳐 재정적 선물을 주거나 돈을 빌려 왔지만 성인 자녀가 "엄마 아빠의 은행"을 계속 사용하도록 허용하면 잠재적으로 부모의 은퇴 계획과 재정적 안정을 위험에 빠뜨릴 수 있습니다. 자녀가 젊은 성인이 되어 집을 떠나 스스로 가정을 꾸리면 많은 부모가 실제로 가장 비용이 많이 드는 육아 단계일 때 자신의 필요를 위해 더 많은 시간과 돈을 사용할 수 있을 것이라고 생각합니다.
리서치 회사인 Age Wave의 최근 연구에 따르면 성인 자녀를 둔 부모는 자녀를 위해 연간 5천억 달러 이상을 지출합니다. 그리고 그 5000억 달러에는 일부 고가 품목의 비용이 포함되지 않습니다. 예를 들어, 연구에 따르면 부모 10명 중 6명이 성인 자녀의 결혼식 비용을 지원하고 약 25%가 주택 구입 자금을 지원하는 것으로 나타났습니다.
그러나 부모에게 진정한 비용은 무엇입니까? 자녀에 대한 선물이나 대출이 귀하의 재정 계획에 미치는 영향을 이해하기 위해 재정 고문과 상의하지 않는다면 실제 결과는 생각하는 것보다 더 많은 비용이 들 수 있습니다. 대부분의 부모는 자녀의 이익을 위해 희생을 기대하지만 신중하게 계획하지 않으면 재정적 희생이 역효과를 낼 수 있습니다. Age Wave는 부모의 50%가 기꺼이 저축을 하고, 43%는 생활 방식을 축소하고, 25%는 성인 자녀를 돕기 위해 기꺼이 부채를 들거나 은퇴 계좌에서 인출할 의향이 있다고 보고했습니다.
그러나 이러한 행동의 의도하지 않은 결과는 귀하의 재정 계획이 빗나가게 하고 부모가 나중에 성인 자녀에게 재정적으로 의존하게 되며 이는 가족 중 누구도 원하는 결과가 아닐 수 있습니다.
그렇다면 "Bank of Mom or Dad"가 초과 인출되지 않았는지 어떻게 확인할 수 있습니까? 우선 순위와 경계를 설정하는 것은 가족 관계와 가족 재정을 견고한 토대 위에 유지하는 데 중요합니다. 성인 자녀가 요청한 재정 지원에 대한 기대치에 대해 열린 대화로 시작하십시오. 자녀가 갚을 것으로 기대하는 대출을 찾고 있습니까, 아니면 완전한 선물입니까?
대출이 이루어지면 다음과 같은 몇 가지 중요한 사항을 염두에 두어야 합니다.
이러한 중요한 재정 문제뿐만 아니라 이러한 가능성의 관계 요소도 진지하게 고려해야 합니다. 부모가 자신의 생활비로 대출금을 갚아야 하는 상황에서 제때 갚지 못하고 부모가 빚을 지게 된다면 성인 자녀는 어떤 기분이 들까요? 지불 조건에 따라 대출금을 회수할 수 없는 경우 부모가 해당 부동산을 압류하시겠습니까?
대출 금액이 부모의 재정에 부담을 주어 이러한 상황 중 하나를 유발할 수 있는 경우 재정적으로나 개인적으로 위험이 너무 높아 대출을 고려하지 못할 가능성이 높다고 가정하는 것이 합리적입니다.
노골적인 선물은 종종 성인 자녀에게 제공되며 부모는 선물이 미래 재정 상태에 미치는 영향을 주의 깊게 검토해야 합니다. 장기 투자 계좌 또는 퇴직 계좌에서 인출을 고려하고 있다면 자산 기반이 미래 가치로 감소한다는 의미를 이해해야 합니다. 복리 이자는 강력한 도구이지만 이제 자산의 현재 가치가 작아지면 복리로 사용할 수 있는 돈이 줄어들어 미래에 기대되는 라이프스타일에 의미 있는 변화가 생깁니다.
현행 연방 증여세 규정에 따르면 누구나 증여세를 내지 않거나 증여세 신고서를 제출할 필요 없이 연간 $15,000를 다른 사람에게 증여할 수 있습니다. 이를 연간 증여세 공제라고 하며 가족, 친구 또는 낯선 사람에게도 적용됩니다. 부부는 같은 사람에게 각각 $15,000를 선물할 수 있으므로 부모는 매년 각 자녀에게 총 $30,000를 선물할 수 있습니다. $15,000의 연간 증여세 면제에는 $15,000 임계값에 도달하는 모든 선물이 포함되므로 그러한 선물을 고려하고 있다면 다른 선물(생일이나 휴일 등)의 가치를 포함해야 합니다.
또한 연간 증여세 공제액을 초과하여 증여할 경우 연방 평생 증여세 면제를 사용할 수 있습니다. 2021년 연방의 평생 증여세 면제는 개인당 1,170만 달러, 부부당 2,340만 달러입니다. 예를 들어, 결혼한 부부는 집에 대한 계약금으로 자녀를 돕기 위해 $200,000의 선물을 만드는 것을 고려하고 있습니다. 해당 연도에 다른 선물이 제공되지 않는다고 가정하면 각 부모는 연간 증여세 공제액으로 총 $30,000에 대해 $15,000를 선물할 수 있습니다. 나머지 $170,000는 부모의 평생 증여세 면제의 일부를 사용하여 청구할 수 있습니다. $170,000에 대해서는 증여세가 부과되지 않지만 평생 면제의 일부를 사용하여 증여를 문서화하려면 연방 증여세 신고서를 제출해야 합니다.
증여세 규정은 금액과 구조 면에서 자주 변경되므로 증여를 하기 전에 재정 및 세무 고문과 상의하여 현재 시행 중인 법률을 이해하고 있는지 확인하는 것이 중요합니다.
가장 일반적으로 우리는 부모가 자녀가 자신의 부를 쌓기 시작하도록 돕기를 원하는 첫 주택 구입에 대한 계약금과 같은 장기 자산을 돕기 위해 선물을 사용하는 것을 봅니다. 대출은 자녀가 새 주택을 구입하고 싶지만 현재 주택이 아직 팔리지 않은 경우의 브리지 론과 같은 단기 필요에 사용하거나 사업을 시작하는 데 사용할 수 있습니다. 평생 증여는 자산이 과세 대상 유산에서 벗어날 수 있는 방법이 될 수 있기 때문에 유산세가 부과될 자산이 있는 경우에도 증여가 유리할 수 있습니다.
대출을 고려 중이든 성인 자녀에 대한 선물을 고려하고 있든 재정 및 세금 영향을 확실히 이해하기 위해 결정하기 전에 재정 고문과 상의해야 합니다. 그리고 세금 목적으로도 증여나 대출을 올바르게 문서화했는지 확인하십시오. 귀하의 고문은 귀하의 가족 상황에 가장 적합한 전략이 무엇인지 정보에 입각한 결정을 내리는 데 도움을 줄 것입니다.
자녀를 돕고 싶어하는 부모는 관대하고 자연스러운 욕망입니다. 그러나 성인 자녀를 재정적으로 지원하기 위해서는 마음과 머리가 모두 결정에 관여해야 합니다. 이러한 배치에 대한 특정 경계와 기대치를 제공하면 부모와 성인 자녀 모두 가족의 조화를 유지하면서 이점과 제한 사항을 이해하게 됩니다. "엄마 아빠 은행"이 앞으로 몇 년 동안 용역을 유지하는 것이 양 당사자에게 가장 큰 이익입니다!