돈을 절약하는 것은 재정적 성공을 위한 핵심 단계 중 하나로 종종 언급됩니다. 또한 중요한 것은 어디 고려해야 할 수많은 옵션이 있으므로 비용을 절약할 수 있습니다. 401(k)s, IRA, Roth IRA, 비적격 계정 및 기타 계정에는 모두 고유한 규칙, 혜택 및 세금 관련 사항이 있습니다. 그러나 이 모든 것 중에서 가장 가치 있고 동시에 가장 간과되는 계좌가 하나 있습니다. 바로 건강 저축 계좌(HSA)입니다.
HSA는 적격 의료비를 지불하기 위해 비용을 절약할 수 있는 세금 혜택을 받는 방법입니다. 401(k) 및 IRA와 유사하게 HSA에는 매년 기여 한도가 설정되어 있으며 높은 공제액의 건강 보험 플랜이 적용되는 사람들이 사용할 수 있습니다. 많은 고소득 소득자가 Roth 기부금 또는 IRA 공제 자격이 되지 않을 수 있지만 HSA는 기부할 수 있는 사람에 대한 소득 제한이 없습니다.
공제액이 높은 건강 플랜에 가입한 사람만 이용할 수 있으므로 먼저 자신의 상황에 가장 적합한 건강 보험 유형을 확인해야 합니다. 이상적으로 높은 디덕터블 플랜은 의료 요구 사항이 낮은 사람들을 위한 것이며 언젠가는 귀하의 건강에 따라 높은 디덕터블 플랜이 귀하에게 최선이 아닐 수 있으므로 HSA를 최대한 활용하는 것이 훨씬 더 중요합니다. 할 수 있습니다.
사람들은 HSA를 생각할 때 거의 은퇴 저축을 생각하지 않습니다. 매년 인출하여 지출해야 하는 현재 의료비를 위한 자금원으로 대신 사용되는 경우가 많습니다. 이것은 중대한 기회를 놓칠 수 있습니다. 연말까지 자금을 지출해야 하는 유연한 지출 계정(FSA)과 달리 HSA는 계정 잔액을 미래 연도로 이월할 수 있습니다. 이 때문에 HSA가 제공하는 세금 혜택 및 유연성과 함께 이상적인 장기 투자 계정이 됩니다. 좀 더 구체적으로 말하면 HSA는 의료 퇴직 계획으로 보기에 완벽한 계정이 됩니다.
다른 계정과 차별화되는 HSA의 주요 특징은 세금 혜택입니다. 우리 중 많은 사람들이 401(k) 기부금과 함께 제공되는 세금 절감 효과에 대해 잘 알고 있습니다. 기부금은 세금 공제가 가능하므로 401(k) 기부금을 낸 연도에 세금을 절약할 수 있습니다. 이 세금 인센티브는 부분적으로 사람들이 은퇴를 위해 충분한 돈을 저축하도록 장려하기 위해 제공됩니다. 마찬가지로 투자는 경제 성장을 촉진합니다. 따라서 정책의 문제로 연방 정부는 사람들이 돈을 절약하도록 장려하기 위해 수많은 세금 인센티브를 제공합니다.
다양한 계좌, 특히 퇴직 계좌는 기부금에 대한 세금 공제, 성장에 대한 세금 이연 및/또는 면세 인출과 같은 몇 가지 형태를 제공합니다. 예를 들어, 연금은 성장에 대한 세금 유예를 제공하는 반면 대부분의 퇴직 계좌는 세 가지 형태 중 두 가지의 조합을 제공합니다.
이 모든 것을 능가하는 HSA는 세 가지 세금 혜택을 제공합니다.
이 모든 것을 합치면 상당한 세금 절감과 주머니에 돈이 더 많이 들어갈 수 있습니다. 이러한 세금 절감은 성장을 위해 기여금을 투자하고 현재 의료 비용으로 즉시 인출하지 않음으로써 최대화될 것입니다. 즉시 인출하면 세금 유예 성장 기회가 거부되기 때문에 계정의 세 가지 세금 혜택 중 하나를 잃게 됩니다.
잠재적인 절감액을 확인하려면 인출 시점까지 동일한 세금 혜택을 누렸던 IRA와 HSA를 비교하십시오. 인출할 때 HSA가 면세되는 동안 IRA 돈은 이제 과세되기 때문에 이 값이 변경됩니다. 두 계정이 모두 $300,000이고 소유자가 24% 세금 브래킷에 속한다면 IRA에 대한 해당 시점의 세후 등가물은 $228,000($300,000 – 24% 세금)이고 HSA의 세후 등가액은 $300,000입니다. HSA가 IRA의 이중 세금 혜택에 비해 세 가지 세금 혜택을 제공하기 때문에 $72,000의 추가 세금 절감 효과가 있습니다.
많은 세금 혜택과 함께 HSA는 최고의 유연성을 제공합니다. 한 가지 이유는 HSA가 의료 비용이 발생하고 상환되는 시기에 대한 제한이 없기 때문입니다. 의료 비용이 발생할 때마다 HSA에서 돈을 빼는 대신 현금을 사용하여 의료 비용을 지불하고 HSA가 계속 성장하도록 할 수 있습니다. 이렇게 하면 세금 혜택이 더 많은 HSA 계정에 돈을 보관하여 세금 혜택을 극대화할 수 있습니다.
현금이 부족할 때 HSA를 도청할 수 있으므로 이 의료 영수증을 잘 보관해야 합니다. 의료비는 나중에 환급받을 수 있으므로 생활비로 현금이 필요한 경우 HSA에서 인출하여 이전 의료비 중 일부를 스스로 환급할 수 있습니다. 대부분의 퇴직 계좌의 경우 현금 위기 시 현금 인출은 일반적으로 10% 조기 인출 벌금을 수락하거나 Roth IRA 기부금을 인출하거나 401(k)에 대한 대출을 통해 이루어집니다. HSA의 경우 적격 의료비로 사용되는 경우 59.5세 이전에 자금을 이용할 수 있습니다.
유연성 외에도 IRS가 "적격"으로 간주하는 의료 비용 목록이 깁니다. 여기에는 의사 방문, 치과 검사, 실험실 비용 및 물리 치료와 같은 항목이 포함됩니다. 기타 일반적인 적격 의료 비용에는 장기 요양 보험료(나이에 따라 매월 일정 금액까지)와 Medicare A, B, C 및 D 보험료가 포함됩니다. 그러나 Medigap과 같은 Medicare 추가 보험료는 해당되지 않습니다.
HSA의 혜택을 최대한 활용하려면 은퇴 시 향후 의료비를 지원하기 위한 장기 투자 수단으로 보는 것이 가장 좋습니다. 그런 식으로 접근하지 않는 것은 기회를 놓칠 수 있습니다. 여기에는 성장을 위한 기여 극대화 및 투자, 현재 의료비를 현금으로 지불하고 영수증을 저장하여 인생의 커브볼이 일시적으로 어려운 시기를 초래할 경우 자금을 인출할 수 있는 옵션이 포함됩니다.
HSA를 의료 은퇴 계획으로 포지셔닝하면 은퇴 시 건강 관리 비용을 탐색하는 중요한 도구를 제공할 것이며, 이는 우리 모두가 어느 정도 가지고 있을 것입니다. 이미 언급했듯이 이들 중 하나는 Medicare 보험료입니다. 실제로 Fidelity는 평균적인 부부가 은퇴 시 의료비로 오늘날 가치로 30만 달러가 필요할 것으로 추정합니다. HSA는 이러한 비용에 대해 면세 인출을 제공할 수 있습니다.
그리고 HSA는 자금이 인출되어 적격 의료비로 사용되지 않는 경우 20%의 벌금을 부과하지만 65세 이후에는 이 벌금이 사라집니다. 따라서 65세 이상이고 HSA를 탭해야 하고 의료 비용이 충분하지 않은 상황에 처한 경우 인출에 세금이 부과되지만 벌점이 부과되지 않기 때문에 HSA가 그 가치를 다시 증명할 수 있습니다. 다시 말해, IRA의 세금 혜택과 유사한 면세 인출만 손실하면서 이전 연도의 세금 이연 기여금과 모든 세금 이연 성장을 계속 받게 됩니다. 이 상황에서 HSA는 세금 면에서 IRA처럼 행동하고 있지만 최소한의 분배가 필요하지 않은 것이 더 낫습니다.
요약하면 HSA와 함께 제공되는 모든 혜택과 함께 은퇴 시 의료 비용에 대한 훌륭한 옵션이 될 수 있습니다. HSA 수혜 자격이 되려면 공제액이 높은 건강 보험 플랜에 가입해야 하고 그러한 플랜이 항상 귀하의 건강 상황에 가장 잘 맞는 것은 아니라는 점을 고려하면 가능하면 HSA를 활용하는 것이 중요합니다. 그 대가로 세 배의 세금 혜택, 퇴직 전에 위약금 없이 적격 의료비에 접근할 수 있는 유연성을 제공하며, 최악의 경우 65세 이후에는 모든 의도와 목적에 대해 최소 분배금이 필요 없는 IRA가 됩니다. .