모든 사람이 세금 보고를 해야 하는 것은 아닙니다. 예를 들어, 귀하의 소득이 특정 임계값 미만이거나 특정 비과세 출처(2019 과세 연도부터 시작되는 위자료 지급)에서만 소득을 받는 경우 해당 소득을 세금 신고서에 반드시 보고할 필요는 없습니다. 결과적으로 세금 신고를 하지 않도록 선택할 수 있습니다.
제출할 필요가 없더라도 제출해야 하는 설득력 있는 이유가 있습니다. 그리고 제출할 때 근면을 해야 하는 훨씬 더 강력한 이유가 있습니다. 세금 신고서를 제출하는 경우 올바른 방법으로 신고하고 가능한 한 최선의 방법을 사용하여 신고서를 최대화하세요.
일반적으로 수많은 미국인이 매년 세금을 신고합니다. 그러나 IRS는 귀하가 반드시 세금보고를 합니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.
이 네 가지 기본 기준을 조합하여 누가 세금을 신고해야 하는지를 결정하지만 누가 세금을 신고해야 하는지를 결정하는 데도 몇 가지 특별한 상황(시각 장애 또는 장애가 있는지 여부와 같은)이 있습니다. 보고 요건 및신고 자격 기준은 과세 연도에 따라 변경될 수 있습니다. 따라서 제출하지 않기로 결정하기 전에 온라인으로 IRS 리소스를 참조하거나 자격을 갖춘 세무사와 상담하십시오.
다음 표에는 일반적인 납세자의 신고 요건이 나와 있습니다.
일반적으로 전 세계 소득원의 소득이 위의 표에 나와 있는 나이 및 신고 상태에 해당하는 금액과 같을 경우 세금 신고서를 제출해야 합니다. 일반적으로 신고가 면제된 개인은 IRS에 세금을 내지 않습니다. 그러나 세금을 내지 않아도 세금 환급을 받을 자격이 있을 수 있습니다. 제출할 필요가 없더라도 다음과 같은 경우에는 제출하는 것이 좋습니다.
IRS는 귀하의 "전 세계 소득"에 대해 세금을 부과하기 때문에, 제출 기준을 충족하는 해외에 거주하는 미국 시민도 매년 세금 보고서를 제출해야 할 의무가 있습니다. 특정 상황에서는 영주권이 없거나 "실질적 존재" 테스트를 통과하지 못한 비거주 외국인인 경우에도 제출해야 할 수 있습니다. 일부 상황에서 일부 신고자의 피부양자 및 자녀는 다른 사람이 신고서에 부양가족으로 청구한 경우에도 자신의 신고서를 제출해야 할 수도 있습니다.
일반적으로 어떤 연도에 IRS에 빚을 지고 있지 않고 크레딧을 받을 자격이 없거나 환불을 기대하지 않는 경우 해당 연도에 세금을 신고하지 않는 것을 고려할 수 있습니다. 크레딧 및/또는 환불 금액이 제출 시간, 노력 및 비용을 초과하지 않는 경우 제출하지 않는 것을 고려할 수 있습니다.
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세금 환급을 완료하는 데 필요한 모든 관련 서류를 수집하십시오. 여기에는 W-2 양식과 같은 근로 소득과 관련된 문서가 포함됩니다. 고용주 및 양식 1099-MISC 귀하가 독립 계약자로서 작업을 수행한 각 클라이언트로부터. 다른 -INT, -DIV, -R 및 -S를 포함한 다른 1099 양식의 사본도 있어야 합니다. 은행예금에 대한 이자, 배당금 및 투자금, 부동산 거래로 인한 퇴직금 및 판매수익 등을 받는 경우. 해당하는 경우 관련 양식 1095-A, B 및 C의 사본도 가지고 있는지 확인하십시오. 건강 보험 보장 증명서와 관련이 있습니다. 마지막으로 의료비, 사업비 및 자선 기부금과 관련된 영수증 사본을 준비하십시오.
귀하의 연령 및 소득과 함께 귀하의 신고 상태는 납부해야 하는 세금에 큰 영향을 미칩니다. 또한 귀하의 신고 상태는 기혼 여부와 귀하가 지불하는 가계 지출 비율에 따라 결정됩니다.
자원 봉사 소득세 지원(VITA) 프로그램을 통해 무료 세금 신고 지원 자격이 되는지 확인하십시오. 귀하가 저소득자로 간주되거나 장애가 있거나 고령자 또는 군인이거나 영어를 구사하는 능력이 제한된 사람인 경우 자격이 있을 수 있습니다.
보고서를 준비하고 제출하는 데에는 여러 가지 선택이 있습니다. 무료 도구를 사용하거나 사용 가능한 최고의 세금 소프트웨어에 액세스하거나 준비 및 신고에 대한 전문적인 도움을 받을 수 있습니다. 필요한 종이 양식을 손으로 작성하여 IRS에 우편으로 보낼 수도 있습니다.
계산(수동, 스프레드시트 또는 온라인 소프트웨어 사용)을 하고 세금을 계산하십시오. 모든 소득을 합산하고 피부양자 크레딧을 포함하여 공제 및 크레딧을 받을 자격이 있는지 확인하십시오.
정부에 빚을 지고 있다면 어떻게 지불할 것인지 계획하십시오. EFTPS(전자 연방 세금 납부 시스템)는 세금을 납부하는 가장 쉬운 방법입니다. 그러나 다른 옵션에는 직접 지불, 전자 자금 인출, 전신 송금 또는 현금 지불이 있습니다. 세금 신고 마감일은 일반적으로 미국 대부분의 지역에서 4월 중순 또는 그 전후입니다.
그러나 해외에서 복무하는 군인이나 해외로 여행하거나 근무할 수 있는 서류 제출자에 대한 특별 마감일이 있습니다. IRS 웹사이트에서 언제 제출해야 하는지 확인하고 마감일 전에 잘 했는지 확인하십시오. 세금 신고에 필요한 정보의 상당 부분을 외부 출처에 의존하고 있기 때문에 세금 신고 마감일 전에 모든 정보가 준비되어 있는지 확인하는 것이 좋습니다. 예를 들어, 늦어도 1월 31일까지 모든 고용주로부터 W-2 양식 사본을 받아야 합니다.
1월 31일은 또한 1099 양식의 대부분을 받는 기한입니다. W-2G(도박 상금)와 같은 기타 형식도 있습니다. 양식 1099-B(증권 판매 및 환매) 에 대한 2월 15일과 같은 다른 마감일도 적용될 수 있습니다. 및 양식 1042-S(외국 소득)의 경우 3월 15일. 세금 신고와 관련된 양식이나 문서를 받을 것으로 예상되지만 IRS가 지정한 마감일까지 받지 못한 경우, 세금 보고 직후 개시자/출처(고용주, 은행, 브로커 또는 적절한 정부 기관)에 연락해야 합니다. 마감일.
IRS 세금 달력을 사용하여 세금 신고 문서를 최신 상태로 유지하여 정리하고 정시에 정확하게 신고할 수 있습니다. 온라인으로 액세스하여 중요한 세금 관련 마감일 및 마감일을 보다 쉽게 모니터링할 수 있습니다.
세금 신고서를 제출할 때 염두에 두어야 할 두 가지 중요한 고려 사항은 환급 가능한 세금 공제입니다. 후자는 귀하가 세금으로 지불해야 하는 금액을 초과할 수 없습니다. 귀하의 세액이 환불 불가 세금 공제액과 같으면 더 이상 환불 불가 공제를 청구할 수 없습니다. 그러나 환급 가능한 세금 공제는 귀하의 세금 책임을 초과할 수 있습니다.
그렇다면 IRS에서 세금 환급을 받을 수 있습니다. 표준 공제를 청구하는 것이 항목화보다 빠르고 쉬울 수 있지만 공제액을 항목화하지 않으면 손실을 입을 수 있습니다. IRS는 청구하는 공제액이 표준 공제액보다 많은 경우항목별을 권장합니다. 또는 표준 공제를 청구할 수 없는 경우.
공제를 항목화하는 경우 양식 1040과 첨부된 스케줄 A를 사용하여 세금을 신고하십시오. 모든 증빙 서류 및 영수증과 함께 제출된 보고서 사본을 보관하십시오. 또한 환불 상태를 추적할 때 IRS 시스템에 제공해야 하므로 정확한 환불 금액을 기록해 두십시오.
집에 대해 세금이나 이자를 납부했거나, 연방 정부에서 선언한 재난으로 인해 상당한 무보험 손실을 경험했거나, 많은 자선 기부를 한 경우 표준 공제보다 항목별 분류를 고려하십시오.