편집자 주:이 이야기는 원래 NewRetirement에 실렸습니다.
네, 벌써 한 해가 저물고 있습니다. 이 2021년 연말 세금 계획 팁 목록을 사용하여 더 나은 미래를 시작할 수 있습니다.
지난 12개월 동안은 주식 시장 최고치, 인플레이션 우려, 다가오는 세금 변화로 인해 흥미로운 12개월이었습니다(최신 분기별 검토 참조).
다음은 자신의 돈을 더 많이 유지하는 데 도움이 되는 주요 연말 세금 전략입니다.
올해 세금을 신중하게 준비하고 싶을 것입니다. 그러나 미래에 대한 계획도 세워야 합니다! 왜요? 실제로 두 가지 주요 이유가 있습니다.
NewRetirement Planner를 사용하면 미래의 모든 연도에 잠재적인 세금 부담을 확인하고 이 비용을 최소화하기 위한 아이디어를 얻을 수 있습니다. 사전 고려가 필요하지만 Roth 전환, 과세 소득 이동 및 기타 전략을 통해 평생 상당한 비용을 절감할 수 있습니다.
기존 IRA에서 Roth IRA로 일부 자금을 이체하면 퇴직 시 비과세 소득으로 전환할 뿐만 아니라 기존 IRA의 잔액을 낮추어 필요한 최소 분배금(RMD)을 줄이는 데 도움이 됩니다. .
그러나 한 가지 큰 문제가 있습니다. Roth 전환을 할 때 Roth 계정으로 이체한 돈에 대해 그 해에 세금을 내야 합니다. 전환해야 할 잔액이 많다면 1년에 이 모든 작업을 수행할 여유가 없을 수도 있습니다.
반면에 전환을 5년 또는 10년으로 나누면 전환된 금액에 대한 연간 및 총 세금을 줄일 수 있습니다.
세금을 줄이는 가장 기본적이고 강력한 방법은 과세 대상 소득을 줄이는 것입니다. 여러 가지 방법으로 이를 수행할 수 있습니다. 비과세 소득원을 찾고, 공제를 사용하여 과세 총액에서 소득을 제거하고, 자격이 되는 세금 공제를 받으십시오.
다음은 몇 가지 구체적인 예입니다.
세금 우대 또는 세금 유예 퇴직 계좌에 숨겨져 있지 않은 투자를 판매하는 경우 해당 투자에서 얻은 이익에 대해 양도소득세를 납부해야 합니다.
그러나 같은 해에 과세 대상 계정에서 손실로 투자를 매각한 경우 해당 이익을 세금 목적으로 상쇄하고 관련 세금을 내지 않아도 됩니다.
이 접근 방식은 세금 손실 수확으로 알려져 있으며, 2021년에 주식 시장이 하락하는 동안 자산을 매각했다면 특히 유용할 수 있습니다.
의료비 및 자선 기부금에 대한 공제 기준이 더 높기 때문에 이러한 비용을 특정 연도에 묶어서 2~3년마다 청구하는 것을 고려할 수 있습니다.
최대 의료비 :1년에 비응급 의료비를 최대한 많이 모아서 그 비용에 대한 공제를 극대화할 수 있습니다. 2021년에는 조정 총 소득의 7.5%를 초과하는 비용만 공제할 수 있습니다.
한 해 동안 이미 상당한 의료비 지출이 있었다면 내년에 일반적으로 지출할 의료비를 올해 말까지 옮길 수 있는지 확인하십시오. 예를 들어, 1월에 치과 예약이 있는 경우 대신 12월 중순으로 옮기십시오.
장기요양보험 :
최근에 개호보험에 가입했다면 보험료를 공제받을 수 있습니다. 나이가 많을수록 더 많이 공제할 수 있습니다. 2021년 공제 범위:
자선 기부 :매년 자선 기부를 하는 대신 1년에 2, 3, 5년치 기부를 하고 몇 년은 쉬세요.
모든 기부를 한 해에 집중하면 공제 금액이 한 해의 임계값 이상으로 증가하고 "건너뛰기" 연도에는 더 큰 표준 공제를 사용할 수 있습니다.
기부자 조언 기금은 자선 비용을 묶음으로 사용하는 경우 옵션이 될 수 있습니다.
기부자 자문 기금(DAF) :기부자 조언 기금은 조직, 가족 또는 개인을 대신하여 자선 기부를 관리할 목적으로 제3자가 관리하는 사적 기금입니다.
Fidelity에 따르면 "DAF는 특정 연도에 현금 또는 평가 자산의 세금 공제 기부를 허용할 수 있지만 향후 몇 년 동안 자선 단체에 대한 분배 시기를 제어할 수 있습니다."
2021년 기부 한도는 다음과 같습니다.
그리고 두 종류의 저축 수단을 최대한 활용할 수 있다는 점을 기억하십시오.
미래의 직업 전망에 따라 보너스와 같은 소득의 일부를 내년까지 미루고 싶을 수도 있습니다.
대체 최소 세금(AMT)은 일반 세금 부채와 별도로 계산됩니다. 다른 규칙이 있으며 세금 금액이 더 높은 쪽을 지불해야 합니다. 부유한 사람들이 공제를 너무 많이 받지 않도록 설계되었지만 중산층에도 영향을 미칠 수 있습니다.
세금 공제를 가속화하면 AMT가 트리거될 수 있습니다.
CARES 법으로 인해 사람들은 2020년에 계정에서 필요한 최소 분배금(RMD)을 가져갈 필요가 없었습니다. 하지만 다시 요구되며 잊지 않고 가져가고 싶지 않습니다.
재무부 감찰관의 2015년 보고서에 따르면 250,000명 이상의 개인이 이전 연도에 RMD를 받지 못한 것으로 추산되었습니다. 이는 비용이 많이 드는 실수입니다.
RMD를 놓치면 벌칙을 받아야 하는 금액의 무려 50%나 됩니다.
손실을 입은 주식을 팔았다면 세금 손실 수확이 좋습니다. 그러나 2021년에는 전반적으로 일부 주식이 상승할 가능성이 있습니다. 그리고 지금이 가치가 크게 상승한 주식을 매도하기에 좋은 시기일 수 있습니다.
이는 자본 이득세가 0일 수 있으므로 10% 및 12% 세금 범위에 속하는 경우 특히 좋은 전략이 될 수 있습니다.
매도하면 포지션을 환매할 수 있으며, 이는 베이시스를 재설정하고 미래 이익에 대해 지불해야 하는 세금을 최소화합니다.
세금이 가장 낮은 계층에 속하지 않더라도 손실을 거두고 있다면 기초를 재설정하기 위해 승리한 주식을 매도할 수 있습니다.
소득 수준에 따라 영향을 받을 수 있는 두 가지 유형의 Medicare 세금이 있습니다.
추가 메디케어 세금. 이 세금은 신고 상태의 기준액을 초과하는 모든 소득(임금, 보상 또는 자영업 소득)에 부과됩니다. IRS에 따르면 "0.9% 추가 메디케어 세금은 특정 기준을 초과하는 개인의 급여, 보상 및 자영업 소득에 적용되지만 순 투자 소득에 포함된 소득 항목에는 적용되지 않습니다."
추가 메디케어 세금에 대한 소득 기준은 다음과 같습니다.
그러나 추가 0.9% 세금은 기준 한도를 초과하는 소득에만 적용됩니다. (따라서 $250,000를 번 경우 처음 $200,000에는 1.45%의 일반 메디케어 세금이 적용되지만 $50,000에 대해서는 추가로 0.9%를 지불하게 됩니다.)
순투자소득세(NIIT). 반면에 순 투자 소득세는 소득이 추가 메디케어 세금(위 참조)과 동일한 한도를 초과하는 경우 투자에 대한 3.8%의 세금입니다. 세금이 부과되는 투자 유형은 다음과 같습니다.
IRS에 따르면 "Medicare 세금이 면제되는 개인의 경우 순 투자 소득이 있고 해당 임계값을 초과하여 수정된 조정 총 소득이 있는 경우 순 투자 소득세가 적용될 수 있습니다." 이는 특히 세금 혜택이 있는 퇴직 계좌로 RMD를 받아야 하는 사람들과 관련이 있습니다.
따라서 소득 수준을 이 기준 이하로 유지하는 것이 좋습니다.
항목별 공제 대신 표준공제를 적용하면 65세 이상인 경우 표준공제가 더 높아집니다.
2021년 과세 연도의 경우 65세 이상에 대한 표준 공제액은 다음과 같습니다.
시각 장애인인 경우 표준 공제액이 더 늘어납니다.
사회 보장 혜택은 소득이 특정 기준을 초과하는 경우에만 과세됩니다.
연방세 :연방 세금에 대한 소득은 사회 보장 혜택의 최대 85%(소득에 따라 다름)에 기타 모든 과세 소득 및 지방 공채 이자 등 일부 비과세 소득을 더한 것으로 정의됩니다.
주세 :사회 보장 혜택이 적용되는 13개 주 중 하나에 거주하는 경우 사회 보장 혜택에 과세하는 것에 대한 해당 주의 규칙도 알아야 합니다.
위에서 공유한 대부분의 지혜는 연방세와 가장 관련이 있습니다. 그러나 주세도 퇴직금에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
은퇴를 위한 이사를 고려하고 있다면 은퇴자에게 가장 유리한 세율을 제공하는 주를 살펴보는 것이 좋습니다. 이 10개 지역은 세금을 내고 은퇴하기에 가장 좋은 주입니다.
529 플랜은 교육비에 대해 연방 면세 성장 및 면세 인출을 제공합니다. 또한 이러한 계획에 대한 기부금에 대해 주 세금 공제 또는 공제가 있을 수 있습니다.
그러나 이 리소스를 사용할 때를 신중하게 고려하십시오. 세금 이연 계좌에서 돈이 늘어나도록 허용하면 지금 인출하는 것보다 더 많은 세금 절감 효과를 얻을 수 있습니다.
공중에 금융 공이 많으면 세금 신고가 매우 복잡해질 수 있습니다. 필요한 최소 분배를 받는 첫 해인 경우 특히 그렇습니다. 이 경우 세무 전문가(공인되지 않은 세무 대리인이 아닌 공인 세무사 또는 등록 대리인)에게 귀하를 대신하여 세금 보고를 하도록 하는 것이 좋습니다.
공인 재무 설계사는 연말 세금 조언(및 사전 세금 계획)을 위한 또 다른 훌륭한 리소스입니다! 은퇴 계획을 전문으로 하는 사람을 찾으십시오.