다시 한 번 휴가철이 다가옴에 따라 우리 모두는 곧 지갑에 약간의 부담을 가하게 될 것입니다. 선물 구매, 축제의 밤 즐기기, 가족과 친구를 방문하기 위한 여행 등입니다. 그리고 왜 안되지? 1년 내내 열심히 일한 후 힘들게 번 돈의 일부를 우리가 사랑하는 사람들과 나누고 싶습니다.
그러나 12월 31일 이전에 전반적인 재정 상황을 평가하는 것도 의미가 있습니다. 다음은 세금을 많이 절약하고 재정적 웰빙을 개선할 수 있는 6가지 조치입니다.
많은 사람들이 특정 본인 부담 의료, 치과 및 안과 비용을 충당하기 위해 유연한 지출 계정(FSA)을 가지고 있습니다. 이러한 특별 계정에 대한 기부는 세금 공제를 제공하지만 문제가 있습니다. 이러한 자금은 "사용하거나 잃으면" 규칙이 적용됩니다. 따라서 일반적으로 12월 31일까지 이 계정에 남아 있는 돈을 잃어버리기 전에 사용하는 것이 중요합니다.
귀사에서 FSA 자금을 사용하기 위해 2020년까지 유예 기간을 제공하는지 확인하십시오. 일부 회사에서는 직원이 2020년 3월 15일까지 2019년 계정에 돈을 사용할 수 있도록 허용합니다. 그렇지 않은 경우 약국, 치과 의사 또는 검안사에게 막바지 달려갈 시간을 찾으십시오. (더 많은 아이디어는 탄력적 지출 계정을 줄이는 마지막 순간을 참조하십시오.)
세금 유예 퇴직 계좌를 사용하는 것보다 저축에 더 좋은 방법은 없을 것입니다. 401(k) 또는 403(b)와 같이 고용주가 후원하는 퇴직 계획이 있는 경우 이러한 기여를 극대화하기 위해 자신에게 도전하십시오. 2019년 한도는 50세 미만은 $19,000, 50세 이상은 $25,000입니다. 2020년에 50세가 되는 사람들의 경우 추가로 $6,500 "추적" 기여금을 활용할 수 있도록 기여금을 조정할 계획을 세웁니다. 따라서 2019년에 최대치를 낼 시간이 없다면 지금이 2020년에 계획을 시작해야 할 때입니다.
많은 고용주가 퇴직 계획에 대한 기여금을 일치시킵니다. 현금 흐름으로 인해 최대 금액을 절약할 수 없더라도 회사 일치를 받을 수 있을 만큼 최소한 기부해야 합니다. 독립적인 자문 회사인 Financial Engines의 2015년 보고서에 따르면 직원 4명 중 1명은 회사 전체 매칭 기회를 놓치고 있으며 매년 평균 $1,300의 "공짜 자금"이 테이블에 남아 있습니다.
이미 최대 금액을 기부한 사람들은 여기서 멈추지 마십시오. 기존 또는 Roth IRA(개인 은퇴 계정)에 기여하는 것도 고려하십시오. 좋은 소식은 2019년 기부 마감일이 2020년 4월 15일이라는 것입니다. 소득이 너무 높으면 Roth IRA에 기부할 자격이 없을 수도 있습니다. 그러나 근로 소득이 있는 사람은 누구나 전통적인 IRA에 기여할 수 있지만 해당 기여금이 세금 공제 대상인지 여부를 결정하는 소득 제한이 있습니다. 2019년 기부 한도는 $6,000이며 50세 이상인 경우 추가 $1,000입니다.
세금 고지서를 낮추는 또 다른 방법은 올해 특정 공제를 가속화하는 것입니다. 공제 항목을 구분하는 사람들의 경우 연말까지 기부한 자선 기부금으로 과세 대상 소득의 일부를 상쇄할 수 있습니다. 추가 세금 절감을 위해 현금 대신 가치가 상승한 주식이나 기타 증권을 기부하는 것을 고려하십시오. 1년 이상 유가 증권을 소유한 경우 유가 증권의 공정 시장 가치에 대해 공제를 받을 수 있으며 증액에 대한 양도소득세를 내지 않아도 됩니다.
2018년부터 표준 공제가 증가함에 따라 훨씬 적은 수의 납세자가 공제 항목을 구분하여 자선 기부금이 공제 대상이 아닌 경우가 많습니다. 2019년 독신 납세자의 표준 공제액은 $12,200이고 부부 공동 신고의 경우 표준 공제액은 $24,400입니다. 세금 상황에 따라 기부자 조언 기금(DAF)을 활용하여 여러 해 동안의 자선 기부금을 1년에 미리 펀딩하는 혜택을 받을 수 있습니다. 그렇게 함으로써, 목표는 총 항목별 공제액이 해당 연도의 표준 공제액보다 높아서 귀하의 기여금이 자금 지원 연도에 공제될 수 있도록 하는 것입니다. 이상적으로는 평가된 유가 증권을 DAF에 기부할 것입니다. 그런 다음 사전 자금을 지원받은 DAF를 활용하여 앞으로 몇 년 동안 자선 단체에 기부금을 보낼 수 있습니다.
30개 이상의 주가 529개의 플랜 기부에 대해 주 소득세 공제 또는 세금 공제를 제공합니다. 대부분의 경우 납세자는 주 소득세 혜택을 받으려면 모국의 529 계획에 기여해야 합니다. 예를 들어, 저의 고향인 조지아주에서 기혼 부부는 수혜자당 연간 조지아 529 플랜에 최대 $4,000(독신 신고자의 경우 $2,000) 기부금에 대해 주 소득세 공제를 청구할 수 있습니다.
주 소득세 공제가 좋은 혜택이기는 하지만 529 플랜은 향후 적격 교육비로 사용될 경우 세금 유예 성장 및 비과세 인출로부터 훨씬 더 큰 세금 혜택을 제공할 수 있습니다. 401(k)와 유사하게 이 계획은 일반적으로 소득에 세금이 부과되지 않는 투자 옵션을 제공하므로 세금의 역풍 없이 수년간 자금을 늘릴 수 있습니다.
529 플랜의 기금은 이전에 자격을 갖춘 고등 교육 기관(예:단과대학 및 종합대학)에만 사용할 수 있었습니다. 그러나 2017년 세금 감면 및 고용법(Tax Cuts and Jobs Act)은 529 기금이 사립 K-12 학교에 다니는 학생들의 등록금을 학생 1인당 연간 최대 $10,000까지 지불할 수 있도록 규정을 확장했습니다.
IRA, 401(k) 또는 이와 유사한 퇴직 계좌가 있는 경우 IRS는 70½세가 되면 매년 이 계좌에서 최소 인출을 요구합니다. 이러한 연간 인출을 일반적으로 요구되는 최소 분배라고 합니다.
가장 나이 많은 베이비 붐 세대가 2016년에 70세가 되면서 종종 간과되었던 이 요구 사항이 점점 더 널리 퍼지고 있습니다. 불행히도 벌금은 받지 않을 경우 인출해야 하는 금액의 무려 50%입니다. 예를 들어, IRA에서 $10,000를 인출해야 하는 사람은 $5,000의 벌금에 $10,000 분배금에 대한 일반 소득세 금액을 더해야 합니다.
일반적으로 한 사람은 12월 31일까지 이 기금을 인출해야 합니다. 그러나 올해 70½이 되는 사람은 2020년 4월 1일까지 기다릴 수 있습니다. 그러나 그렇게 하면 2020년에 두 번의 분배를 받아야 하므로 내년에 더 높은 세금 브래킷. (RMD는 얼마입니까? 여기에서 온라인 계산기를 사용해 보세요.)
"세금 손실 추수"라고 하는 이 전략을 사용하면 가치가 상실된 주식 및 기타 증권을 매각하여 자본 이득에 대한 세금을 줄일 수 있습니다. 2019년에 전체 투자가 증가했더라도 손실된 주식 또는 뮤추얼 펀드를 한두 개 소유할 수 있습니다. 이러한 주식을 매각함으로써 세금을 줄이고 장기적인 재정 목표를 달성하기 위해 투자를 재정비할 수 있습니다.
연말이 되기 전에 이러한 조치 중 한두 가지만 취하면 세금을 절약하는 데 도움이 될 수 있습니다. 그리고 연말연시가 다가옴에 따라 매년 재정 상태를 검토하는 습관을 들이면 장기적으로 재정 상태를 개선할 수 있는 한 차원 높은 재정 규율을 제공할 것입니다.