2018년에 세금 감면 및 고용법(TCJA)이 발효되었을 때 재정 고문이 은퇴를 위한 저축 방식을 바꾸도록 권장했습니까?
조치를 취했다면 TCJA가 설정한 역사적으로 낮은 요율로 지금 세금을 납부하기 위해 세금 유예 퇴직 계좌에서 돈의 일부 또는 전체를 인출하는 전략을 세웠을 것입니다. 이 자금을 Roth IRA 또는 기타 세후 상품으로 옮기면 나중에 세금을 훨씬 더 절약할 수 있습니다.
그때 조치를 취하지 않았다면 지금이 훨씬 더 유리할 수 있습니다. 당신의 고문이 살짝 건드리면 올해는 밀어붙이게 될 수도 있습니다. 왜요? 여러 가지 이유가 있습니다.
개인 소득세 시스템에 대한 가장 유익한 수정 사항은 2025년 말에 만료됩니다. 즉, 잠재적인 미래 세금 인상에 대해 걱정하는 사람들에게 기회의 창이 닫힙니다. 즉, 현재의 낮은 세율이 2025년 이후에도 계속된다는 보장이 없습니다.
COVID-19가 미국 경제에 미치는 영향 덕분에 이제 세금을 낮추는 환경으로 자금을 옮길 인센티브가 추가되었습니다.
팬데믹 이전에는 이미 2019년 말 22조 8000억 달러에 달하는 연방 부채에 대한 큰 우려가 있었습니다. 그러나 코로나바이러스 구호 지출과 경기 부양 프로그램이 계속해서 부풀려지면서 국가 부채는 현재 26조 5000억 달러를 넘어섰으며 앞으로 더 늘어날 것으로 예상됩니다. 더 높습니다.
코로나바이러스 이전에 전문가들은 이미 사회 보장, 메디케어, 메디케이드와 같은 인기 프로그램에 대한 향후 자금 조달 문제에 대한 위험 신호를 제기하고 있었습니다. 사회 보장 및 메디케어 이사회는 현재 예정된 혜택과 자금 조달에 따라 두 기금 모두 부족에 직면하여 향후 혜택이 줄어들 수 있음을 분명히 했습니다. 이는 COVID-19 전염병의 영향을 고려하지 않은 것입니다.
지금은 수정 구슬을 소유하고 있지 않지만 무언가를 제공해야 한다고 예측하기 위해 수정 구슬을 소유할 필요는 없다고 생각합니다. 아무것도 변하지 않을 것으로 예상되는 달러에 비해 들어오는 달러가 너무 적습니다. 그리고 정부가 국가 부채를 줄이거나 유지할 수 있는 방법을 찾고 있다면 Uncle Sam이 세금을 인상하거나 퇴직자를 지원하는 자격 및 혜택 프로그램의 일부를 삭감하거나 둘 다 할 수 있는 좋은 기회가 있습니다.
실제로 올해 시큐어법이 통과된 선례를 본 적이 있다. 새 법에는 은퇴를 위한 저축을 더 쉽게 하는 몇 가지 변경 사항이 포함되어 있지만 배우자가 아닌 수혜자들에게 상속된 IRA를 비우고 세금을 납부할 시간을 더 많이 주는 인기 있는 "스트레치 IRA" 전략도 삭제되었습니다. 그 조항은 교활한 세금 생성기이며 우리는 이와 같은 움직임을 더 많이 보게 될 것입니다. 의회는 현재와 미래에 은퇴 저축에서 정부의 몫을 늘리기 위해 투표해야 할 그 어느 때보다 많은 이유를 가지고 있습니다.
은퇴 후 얼마만큼의 돈을 벌 수 있을지 결정하고 싶다면 지금 면세 계좌에 최대한 많은 돈을 모으는 것이 좋습니다. 그러면 어떻게 하시겠습니까?
여전히 소득이 있는 경우 Roth IRA를 개설하거나 고용주의 Roth 401(k)에 참여하여 세후 기부를 시작할 수 있습니다. 기부할 수 있는 금액(2020년 기준 $6,000 또는 50세 이상인 경우 $7,000)과 소득이 지정된 기준(싱글 신고자의 경우 $139,000, 2020년에 부부 공동 신고), Roth IRA에 기부할 수 없습니다. Roth 401(k)는 전통적인 401(k)와 동일한 기여를 허용합니다.
그러나 소득에 관계없이 Roth 전환을 할 수 있습니다. 전환하는 세금 유예 퇴직 저축에서 인출한 금액에 대해 세금을 납부해야 하지만 전환 프로세스를 몇 년에 걸쳐 분산하고 세금 구간을 관리하여 연간 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 또는 기존 401(k) 또는 기존 IRA에 이미 있는 모든 금액을 이월하여 한 번에 납부해야 하는 세금을 모두 납부할 수 있습니다.
과거에는 일괄 선택이 미친 것처럼 보였을 수도 있지만 많은 저축을 하는 사람들은 팬데믹으로 인해 2020년이 롤오버를 수행하고 Roth의 면세 성장을 활용할 수 있는 우연한 해가 되었음을 알게 될 것입니다. 일부는 소득 손실 또는 COVID-19 경기 부양 패키지가 CARES 법에 따라 72세 이상의 퇴직자들이 필요한 최소 분배금 수령을 포기할 수 있도록 허용하기 때문에 올해 더 낮은 세율 범위에 놓이게 될 것입니다.
Roth 외에도 세금 유예 저축의 잠재적 위험에서 벗어날 수 있는 다른 도구가 있습니다. 여기에는 시립 채권 및/또는 LIRP(생명 보험 퇴직 계획)가 포함됩니다. 이는 사망 혜택을 통해 추가 유산 혜택과 함께 Roth IRA의 면세 특성 중 많은 부분을 제공하는 영구 생명 보험 플랜입니다. 그러나 일부 전략은 다른 것보다 더 복잡하거나 특정 개인이나 가족에게 더 적합할 수 있으므로 이를 잘 생각해 보는 것이 좋습니다. 어떤 방향을 고려하든 모든 옵션의 장단점을 분석할 수 있는 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.
물론, 이 작업을 완료하려면 약간의 노력이 필요합니다. 그렇기 때문에 미루기 쉽습니다. 하지만 세율이 급등해야 하고 돈이 Roth에 있는 경우 은퇴 시 해당 계좌에서 인출할 때 비용을 지불하지 않기 때문에 걱정할 필요가 없습니다.
이 어려운 시기에 스트레스를 받고 통제할 수 있는 것을 찾고 있다면 바로 이것입니다. 은퇴 저축의 미래를 보장하기 위해 지금 조치를 취할 수 있습니다. 세금을 내는 것은 결코 즐거운 일이 아니지만, 그렇지 않은 경우보다 적게 내는 것은 흥미를 가질 수 있는 세금 전략입니다.
Kim Franke-Folstad가 이 기사에 기고했습니다.