대부분의 사람들은 경력을 쌓는 동안 여러 고용주를 거쳐 전환하기 때문에 고용주가 후원하는 퇴직 계좌의 흔적을 남기는 것이 상당히 일반적입니다.
이러한 각 계정이 자체적으로 계속 성장하도록 할 수는 있지만 이것이 재정에 가장 적합한 옵션은 드뭅니다. 사실, 403(b) 플랜을 포함하여 오래된 은퇴 계좌를 가지고 다니는 것이 거의 항상 훨씬 나을 것입니다.
다행히도 403(b)를 자신을 모니터링할 수 있는 새 계정에 등록하는 것은 그리 어렵지 않거나 시간이 많이 걸리지 않습니다. 고용주를 그만두고 나면 403(b) 자금을 기존 IRA 또는 Roth IRA와 같은 다른 유형의 퇴직 계좌로 이월할 수 있는 몇 가지 옵션이 있습니다.
403(b)가 있는 사람과 이야기할 때 실제로 어떤 유형의 퇴직 계좌를 보유하고 있는지 이해하지 못하는 경우가 많습니다. 사실, 질문을 받으면 일반적으로 "세금 면제 연금"이라고 합니다.
이는 주로 403(b)가 처음 채택되었을 때 보험 회사가 가장 먼저 발을 들여놓았기 때문입니다. 이 사실 때문에 403(b)를 가진 대부분의 사람들은 세금이 면제된 연금을 가지고 있었습니다.
하지만, 요즘은 항상 그런 것은 아닙니다. 처음에는 비과세 연금이 인기가 있었지만 다른 많은 투자 회사가 현대적인 403(b) 계획에 참여하고 있음을 알게 될 것입니다.
사실, 403(b) 계획과 그들이 보유한 투자는 매우 다양합니다. 따라서 이러한 유형의 계정에 대한 정의도 상당히 다양하고 광범위합니다. 국세청에 따르면 403(b) 계획은 다음과 같이 설명할 수 있습니다.
403(b) 플랜은 TSA(Tax-Sheltered Annuity) 플랜이라고도 하며, 공립학교의 특정 직원, 특정 면세 기관의 직원 및 특정 장관을 위한 퇴직 플랜입니다.
403(b) 계획의 개별 계정은 다음 유형 중 하나일 수 있습니다.
보시다시피 403(b) 계획은 제공되는 위치와 계획 관리자가 선택한 유형에 따라 다른 모양이나 설정을 취할 수 있습니다.
그러나 기억해야 할 가장 중요한 요소는 403(b) 계획이 실제 세계에서 고용주가 후원하는 401(k) 계획과 매우 유사하게 취급된다는 것입니다. 우선, 두 가지 유형의 계획 모두 세전 달러로 자금을 조달하므로 은퇴할 때까지 세금을 유예하여 투자를 늘릴 수 있습니다.
둘째, 403(b) 플랜은 401(k) 플랜과 동일한 연간 최대 기여금을 제공합니다. 이는 귀하가 50세 이하인 경우 2021년에 $19,500입니다. 50세 이상인 경우 2016년에 추가로 $6,500를 기부할 수 있으며 이를 "추적 기부"라고 합니다.
고용주로부터 403(b) 계획을 제안받은 경우 기부를 시작하는 것이 거의 항상 현명한 생각입니다. 실제로 403(b) 플랜은 몇 가지 뚜렷한 이점을 제공하며 그 중 일부는 고용주 기반 401(k) 플랜을 통해 제공되는 것과 유사합니다. 403(b)를 사용하여 얻을 수 있는 가장 큰 이점은 다음과 같습니다.
기부금은 세전 기준으로 이루어지므로 과세 소득을 낮출 수 있습니다. 고용주가 후원하는 401(k) 플랜에 기부한 것과 마찬가지로 403(b)에 예치하는 금액은 세전입니다. 따라서 매년 기부하는 금액은 과세 소득을 낮추고 연간 세금 고지서를 절약하는 데 도움이 될 수 있습니다.
저축은 비과세 증가합니다. 403(b) 플랜에 세전 기여금을 낸 후에는 은퇴 이후에 도달할 때까지 계속해서 세금이 면제됩니다. 분배금을 수령할 때만 분배금에 대한 소득세를 납부해야 합니다.
나중에 세금이 더 낮은 계층에 있을 때 기여금을 내십시오. 대부분의 경우 은퇴할 때까지 403(b) 펀드에 대한 세금을 내지 않기 때문에 미래에도 더 낮은 세금을 낼 가능성이 있습니다. 은퇴한 대부분의 사람들은 더 낮은 세금 등급에 속하기 때문에 앞으로 더 낮은 세금을 낼 것이라고 가정하는 것이 합리적입니다.
고용주 매칭을 받을 수 있습니다. 고용주가 후원하는 401(k) 플랜과 마찬가지로 403(b) 플랜을 관리하는 많은 비영리 고용주는 회사 매칭을 제공합니다. 이것은 귀하가 찾을 수 있는 "공짜 자금"에 가장 가까운 것이므로 최대 혜택을 받을 수 있도록 직장 후원 403(b) 계획에 충분한 자금을 기부하는 것이 항상 현명합니다.
2021년에도 기부 한도가 비교적 높게 유지됩니다. 고용주가 후원하는 401(k) 계획과 마찬가지로 최대 기여 수준은 403(b) 계정에 대해 여전히 높습니다. 2021년에는 50세 이하인 경우 적격 403(b) 플랜에 최대 $19,500까지 기부할 수 있습니다. 50세 이상인 경우 추가로 최대 6,500달러를 "캐치업 기부금"으로 기부할 수 있습니다. 50세 이상을 위한 총 기부금은 이제 연간 최대 $26,000입니다.
많은 사람들이 근무 기간 동안 여러 고용주를 위해 일하기 때문에 사람들이 401(k) 및 403(b)를 포함하여 여러 퇴직 계획을 가지고 있는 것이 일반적이므로 롤오버해야 합니다.
기존 IRA 계정으로 자금을 직접 이월하면 퇴직 자금 인출 시 부과되는 의무적인 20% 연방 소득세 원천징수를 피할 수 있습니다.
이 유형의 계좌를 제공하는 모든 금융 기관에서 IRA 계좌를 개설할 수 있습니다. 일반적으로 말하자면, 배포를 받은 날 다음 60일까지 403(b) 롤오버를 완료해야 합니다.
그러나 IRS는 60일 롤오버 규칙에 대해 두 가지 예외를 허용합니다. 재정적 어려움이나 예상치 못한 상황의 경우 면제가 허용될 수 있습니다.
면제는 보장되지 않으며 IRS는 입원이나 다른 종류의 재정 위기와 같은 재정적 어려움에 대한 증거를 요구할 것입니다. 예상치 못한 상황은 다양한 형태로 나타날 수 있지만 일반적으로 어떤 이유로 계정에서 자금이 동결되는 상황이 포함됩니다.
일반적으로 자금을 IRA 계정으로 이월하기 위해 IRA 관재인이 요구하는 서명된 기부 양식만 작성하면 됩니다. 처리 지연을 방지하기 위해 거래를 수행하기 전에 롤오버 정책에 대해 특정 금융 기관에 확인해야 합니다.
403(b)를 기존 IRA로 전환하려면 403(b) 계정의 플랜 관리자와 상의하여 적절한 서류 작업을 완료했는지 확인해야 합니다. 일부는 자산을 롤오버하기 전에 배포 요청을 완료해야 합니다.
한편 일부 관리자는 IRA 수탁자/금융 기관의 승인 편지도 필요합니다. 이 문서는 자금이 합법적인 퇴직 계획 계좌로 이체되고 있다는 증거를 제공합니다.한 가지 중요한 참고 사항 :롤오버가 '직접' 롤러로 처리되었는지 확인해야 합니다. 즉, 기금 분배가 지불 가능하고 IRA 수탁자에게만 보내집니다. 기금 분배가 귀하에게 지급되는 경우 플랜 관리자는 연방 세금 원천 징수에 대해 20%의 공제를 유지해야 합니다. 403(b) 계정을 IRA로 롤오버하는 것은 올바르게 수행해야 하며 그렇지 않으면 조기 인출에 대해 엄중한 세금 처벌을 받게 됩니다.
기존 403(b)를 새 계정으로 전환할 때의 이점은 상황에 따라 다를 수 있지만 가장 큰 이점은 이전보다 더 많은 옵션이 있다는 것입니다.
일반적으로 IRA는 403(b) 계획보다 더 많은 투자 옵션을 제공합니다. . 403(b)를 IRA로 롤오버할 때 얻을 수 있는 가장 큰 이점은 IRA가 돈을 투자하는 방법과 관련하여 더 큰 유연성을 제공한다는 사실입니다. 자금이 롤오버되면 뮤추얼 펀드, 인덱스 펀드 및 개별 주식에 투자할 수 있습니다.
403(b) 플랜이 상당히 제한된 투자 옵션을 제공했다면 전통적인 IRA를 사용하면 손끝에 무제한 옵션이 있는 것처럼 느낄 수 있습니다. 그리고 주로 인덱스 펀드에 투자하는 것과 같은 특정 투자 스타일을 선호하는 경우 기존 IRA를 사용하면 장기적으로 해당 계획을 훨씬 쉽게 고수할 수 있습니다.
기존 403(b)를 기존 IRA로 전환할 때 발생하는 가장 큰 단점은 시간이 지남에 따라 IRA를 유지 관리하는 데 더 많은 비용이 들 수 있다는 것입니다. 403(b)에 대한 거래 비용을 지불하지 않은 경우 기존 IRA를 운영하는 데 비용이 많이 들 수 있습니다.
전통적인 IRA의 또 다른 단점은 파산 신청을 하거나 소송을 당하는 경우 IRA의 자금이 직원 퇴직 소득 보장법에 의해 보호되지 않는다는 사실입니다. 이 법은 투자한 자금이 특히 퇴직을 위해 지정되고 부채 목적으로 사용될 수 없도록 하기 위해 제정되었습니다.
참고: ERISA 판결 및 IRA와 관련하여 파산 청구를 제출하면 IRA 자산으로 최소 $1,362,800가 보호됩니다 .
소송의 경우 이야기가 다릅니다. 그것은 당신이 휘말린 소송의 유형과 가장 중요한 것은 당신이 살고 있는 주에서 만들어진 규칙에 달려 있습니다.
403(b)를 기존 IRA로 롤링하고 싶지 않다면 대신 Roth IRA로 롤링하는 것을 고려할 수 있습니다. 그러나 Roth IRA는 세후 달러로 자금을 조달하기 때문에 403(b)를 이러한 유형의 계정에 적용하기로 선택한 경우 고려해야 할 세금 관련 고려 사항이 많습니다.
403(b), 401(k) 또는 기타 세금 유예 퇴직 계좌를 Roth IRA로 롤링하면 해당 연도에 롤오버된 금액에 대해 소득세를 납부해야 합니다. 403(b)에 이미 많은 돈을 저축해 둔 경우 막대한 초기 비용이 발생할 수 있지만 많은 사람들이 무수히 많은 이유로 그렇게 합니다.
Roth IRA는 세후 달러로 자금을 조달하기 때문에 사용할 때와 분배를 시작할 준비가 되었을 때 다르게 작동합니다. 다음은 403(b)를 Roth IRA로 전환하여 얻을 수 있는 몇 가지 이점입니다.
배분을 시작하면 소득세를 내지 않아도 됩니다.
Roth IRA는 세후 달러로 자금을 조달하므로 은퇴할 준비가 되었을 때 면세 소득 분배를 시작할 수 있습니다. 지금부터 몇 년 또는 수십 년 후에 은퇴할 때 더 높은 세금 범위에 있게 될 것이라고 생각한다면 세금이 부과되지 않는 소득원을 갖는 것이 재정에 큰 도움이 될 수 있습니다.
Roth IRA를 소유하면 향후 납세 의무를 다각화하는 데 도움이 될 수 있습니다.
403(b) 또는 401(k) 플랜이 있는 경우 Roth IRA를 추가하는 것은 납세 의무를 다각화하는 현명한 방법입니다. 은퇴할 때 세금 이연 계좌의 배당금에 대해 소득세를 납부하게 되지만 Roth IRA에서 배당금을 수령할 때는 그럴 필요가 없습니다.
어떤 연령에서도 필수 최소 분배(RMD)를 받을 필요는 없습니다.
401(k) 및 403(b)와 같은 세금 혜택이 있는 대부분의 퇴직 계좌가 70 1/2에 필요한 최소 분배금(RMD)을 받기 시작하도록 요구하는 경우 Roth IRA에는 그러한 요구 사항이 없습니다. 계좌에 돈을 평생 보관하고 싶다면 Roth IRA에서 벌금 없이 그렇게 할 수 있습니다.
상속인은 Roth IRA를 상속할 때 세금을 내지 않습니다.
Roth IRA는 세후 달러로 자금을 조달하기 때문에 상속인이 사망할 때 면세 돈을 쉽게 상속받을 수 있습니다. 상속인에게 막대한 세금이 부과되고 많은 관료주의가 부과되는 것이 걱정된다면 Roth IRA는 어느 쪽도 떠나지 않을 것임을 확신할 수 있습니다.
Roth IRA를 개설할 위치를 결정할 때 선택할 수 있는 옵션이 많이 있습니다. 거의 모든 중개인이 계정을 시작하는 데 도움을 줄 수 있지만 일부 계정에는 숨겨진 관리 및 거래 수수료가 함께 제공되어 빠르게 추가될 수 있습니다. 다음은 Roth IRA에 대한 세 가지 최고의 선택과 그것이 견고한 투자인 몇 가지 이유입니다.
M1을 사용하면 각 투자 계정이 최대 100개의 주식 및 ETF 조각으로 채워진 파이로 표시됩니다. M1으로 Roth IRA를 열면 계정에 대한 목표를 설정합니다. 그들을 만날 수 있도록 M1에는 60개의 목표 지향적인 파이 중에서 선택할 수 있습니다.
그러나 자신만의 파이를 만들고 투자할 항목과 각 슬라이스에 할당할 금액을 선택하고 싶다면 그렇게 할 자유가 있습니다. 계좌 개설은 무료이지만 Roth IRA에 투자하려면 $500의 초기 입금이 필요합니다.
M1은 투자를 유지하는 데 방해가 되지 않고 투자를 주도할 수 있는 자유를 제공하여 로보어드바이저를 혁신합니다. M1 Finance는 수수료가 없고 첫 입금 후 최소 투자 비용이 없으므로 유연한 조건으로 전문적인 계정 관리를 제공합니다.
베터먼트(Betterment)는 은퇴 투자의 전형입니다. Betterment로 계정을 만들 때 목표와 위험 허용 범위를 평가하는 설문지를 작성하게 됩니다. 그 후 Betterment는 귀하의 답변을 중심으로 포트폴리오를 설계하고 투자 대상을 선택하고 목표를 달성할 수 있도록 계정의 균형을 유지합니다.
Betterment는 또한 IRS의 최대 기여금을 자동으로 충족하고 한도가 변경되면 월별 투자를 조정하는 옵션을 제공합니다. Betterment는 0.25%에서 .40% 사이의 계정 관리 수수료를 부과합니다.
이러한 수수료는 Betterment의 일부 경쟁업체가 부과하는 고정 수수료와 비교하여 실제로 귀하에게 유리하게 작용할 수 있으므로 단순화된 투자 솔루션을 Roth IRA에 대한 견고한 로보 어드바이저로 만들 수 있습니다.
최근 Trade King을 인수한 후 Ally는 Roth IRA에 대한 투자를 포함하여 자동화 투자를 그 어느 때보다 쉽게 만들었습니다.
뛰어난 고객 서비스 리뷰, 실용성과 사용 용이성에 중점을 둔 사용자 친화적인 소프트웨어, 주식 거래 수수료가 없는 Ally Invest는 은퇴 계좌를 위한 확실한 선택입니다.
Ally Invest의 Roth IRA 계정에는 유지 관리 비용이나 연회비가 없습니다. 즉, 계정을 취소하거나 Ally 계정에서 모든 Roth IRA 자금을 완전히 이체하는 데만 계정 수수료가 부과됩니다.
이전 고용주에게 403(b) 또는 여러 개의 퇴직 계좌가 남아 있는 경우 해당 계좌를 새 계좌로 전환해야 하는지 여부를 결정하는 것이 현명합니다.
대부분의 경우 그렇게 하면 은퇴를 한 곳으로 통합하여 삶을 단순화하는 데 도움이 됩니다. 또한 롤오버에 대해 기존 IRA 또는 Roth IRA를 선택하면 더 많거나 더 나은 투자 옵션을 선택할 수 있습니다.
항상 그렇듯이 큰 재정적 조치를 취하거나 오래된 계정을 롤오버하기 전에 재정 고문 및 세무 컨설턴트와 상의하는 것이 현명합니다. 더 많이 알고 더 많이 질문할수록 더 나은 결과를 얻을 수 있습니다.