생명 보험은 보호에 관한 것으로, 사랑하는 사람이 사망한 후에도 계속 도움을 받을 수 있는 자원이 있는지 확인합니다. 그러나 생명 보험은 유산 계획, 자산 관리 및 분배에도 도움이 될 수 있습니다.
어떻게? 유산 상속은 개인 상황과 보유 자산의 양에 따라 다양한 문제를 수반할 수 있습니다. 생명 보험을 전략적으로 사용하면 다음과 같은 이점이 있습니다.
다음은 이러한 각 문제에 대한 생명 보험의 적용을 자세히 살펴보겠습니다.
최종 비용
당신이 통과할 때, 당신의 사랑하는 사람은 약간의 비용에 직면할 수 있습니다. 여기에는 다음이 포함될 수 있습니다.
생명 보험은 이러한 비용을 충당하는 데 도움이 될 뿐만 아니라 수혜자가 유산 자원이나 자산을 활용하지 않고도 다른 의무를 이행하는 데 사용할 수 있는 자금 출처를 제공할 수 있습니다. 이는 부동산이 부동산이나 쉽게 또는 빠르게 현금으로 전환할 수 없는 기타 자산을 보유하고 있는 경우 특히 유용할 수 있습니다.
뉴욕시 Fortis Lux Financial의 재무 계획 이사인 Doug Collins는 "은퇴자의 자산 대부분이 은퇴 계좌와 주택 소유에 있다는 것을 알게 되었습니다."라고 말했습니다. “은퇴 계좌와 주택 모두 유동 현금으로 전환하기 어려울 수 있습니다. 여러 형제에게 남겨진 집은 재정적, 감정적 이유로 다루기가 어려울 수 있습니다. 집 전체를 팔거나 유지하지 않고는 어린 시절의 침실을 팔거나 유지할 수 없습니다. 퇴직 계좌는 수혜자에게 과세 대상 소득으로 계산되며 배우자가 아닌 수혜자가 처음 10년 이내에 인출해야 하며, 이는 10년 동안 수혜자의 세금에 영향을 미칠 수 있습니다.”
Collins는 생명 보험 정책 사망 보험이 가족 주택을 빨리 팔거나 상속된 퇴직 계좌에 지불해야 할 세금을 내지 않고도 한 명 이상의 자녀에게 즉각적인 유동성을 제공하는 것과 같은 이러한 많은 문제를 해결할 수 있다고 지적했습니다.
또한, 생명 보험 수익은 일반적으로 소득세의 대상이 아닙니다.
부동산세
상속재산의 규모에 따라 상속에 대한 세금이 부과될 수 있습니다. 시간이 지남에 따라 움직이는 목표가 어느 정도, 어느 정도인지.
예를 들어, 2021년에는 최대 1,170만 달러의 상속이 연방 세금에서 면제되고 해당 수준을 초과하는 금액은 40%의 세율로 과세됩니다. 그러나 2017년 면제액은 549만 달러로 절반 수준에 불과했다. 20년 전인 1997년에는 면제액이 $600,000이고 상속세율이 55%였습니다.
그리고 임계값은 더 변경될 수 있습니다. 인플레이션에 대한 색인이 있는 현행 면제는 의회에서 갱신하지 않는 한 2025년에 만료됩니다.
플로리다주 포트로더데일에 있는 자산 관리 회사인 로트만 앤 어소시에이츠(Rotman &Associates)의 제프리 로트먼(Jeffrey Rotman) 대표는 “연방 유산이나 소득세 인상 가능성으로 인해 유산을 논의할 때 보다 효율적인 세금 계획이 필요하다”고 말했다. “생명보험은 사망보험금이 면세로 전달된다는 점에서 핵심적인 역할을 할 수 있습니다. 특히 현금가치 생명보험은 소득세가 면제되는 사망보험금뿐 아니라 살아 있는 동안 유동성을 제공하고 세금 유예 성장을 누릴 수 있는 현금가치 자체도 고려해볼 만하다.” 1
연방 유산세 문제 외에도 일부 주에서는 상속세도 부과합니다.
생명 보험 수익금은 상속에 대한 세금을 상쇄하는 데 사용할 수 있습니다. 이는 수혜자가 세금 의무를 충당하기 위해 유산 자산을 매각해야 하는 경우를 피하는 데 도움이 될 수 있습니다.
부동산 균등화
유산 상속인이 여러 명인데 자산이 그렇게 쉽게 분할되지 않는다면?
가상의 예를 들어, 어머니가 사망하여 두 아들과 딸에게 $600,000 상당의 해변가 주택을 남겨두면 어떻게 될까요? 아들들이 멀리 살아서 당장 팔고 싶어 합니다. 딸은 필사적으로 그것을 지키고 싶어합니다. 아들에게 보상하고 가족 간의 불화를 피하기 위해 딸은 40만 달러를 보상해야 했습니다. 그녀에게 돈이 없다면 어떻게 될까요?
이와 같은 경우 유산 계획의 생명 보험은 격차를 메우고 상속인 간의 유산 상속을 균등화하는 데 사용할 수 있습니다. 이 예에서 한 상속인인 딸은 비치 하우스를, 아들은 사망 수당을 받습니다.
이 전술은 농장을 양도할 때 자주 사용되며, 운영을 중단하면 수익 창출 능력에 부정적인 영향을 미칩니다.
기업 인수
귀하가 사업주 또는 공동 소유주인 경우, 귀하의 사망은 가족이든 사업 파트너이든 귀하를 따라 사업을 계속하는 사람들에게 어려움이 될 수 있습니다. 생명 보험 증권의 수익은 그러한 상황을 완화하는 데 도움이 될 수 있습니다.
실제로 많은 파트너십 및 신생 기업은 전체 사업의 핵심 지식이나 재능을 가진 개인의 손실을 처리하기 위해 처음부터 계획을 수립합니다. 이것은 종종 사업에서 떠나는 설립자 또는 파트너의 지분을 다른 이해 관계자에게 매각하거나 재할당해야 하는 방법을 설명하는 계약인 구매-판매 계약의 수립을 통해 처리됩니다. 생명 보험은 종종 그러한 계약에 자금을 지원하는 데 사용됩니다.
특수 목적:이혼, 자녀 양육비 등
또한, 생명 보험 수익은 배우자나 자녀 양육비를 위한 이혼 의무와 같은 특정 목적을 위해 배정될 수 있습니다. 또는 사망 수혜금 수익금을 미성년자, 특별한 도움이 필요한 아동 또는 노인과 같은 사랑하는 사람을 지속적으로 지원하는 데 사용할 수 있습니다.
이러한 유형의 지시된 목적은 종종 신탁 설정을 통해 처리됩니다. 이러한 종류의 약정은 수탁자의 감독하에 수혜자를 대신하여 자산을 보유합니다. 생명 보험 증권은 지속적인 위자료 지급, 특정 연령까지 자녀 부양 또는 특별한 도움이 필요한 사랑하는 사람을 돌보는 비용 지불과 같은 특정 목적을 위해 신탁에 자금을 제공할 수 있습니다.
세금, 검인 및 기타 문제와 관련하여 장점과 단점이 있는 많은 유형의 신탁이 있습니다. 많은 사람들이 옵션과 개인 상황 및 목표에 적용할 수 있는 방법에 대해 금융 전문가와 상담하기를 선택합니다.
검증 회피
검인은 고인의 자산의 결제 및 분배를 감독하는 절차입니다. 유언장과 일반 유산 계획이 있는 경우에도 이는 길고 복잡한 과정을 거치는 경향이 있습니다.
그러나 보험 수익은 지명된 수혜자에게 갈 때 유언 검인을 피합니다. 그리고 지불은 비공개로 유지되지만 검인 절차는 공개됩니다.
결론
이것들은 유산 계획에서 생명 보험의 보다 일반적인 용도 중 일부일 뿐입니다. 개인의 다양한 상황과 목표만큼 광범위하고 다양한 용도가 있을 수 있습니다.
이것이 많은 사람들이 가능성에 대해 금융 전문가와 상담하기로 선택하는 이유입니다. (재무 전문가가 필요하십니까? 알려주세요)
생명 보험은 부동산 계획에 유용한 도구입니다. 하지만 다른 도구와 마찬가지로 올바르게 사용하려면 약간의 노하우가 필요합니다.