IRS는 2022년 퇴직 계획에 대한 두 가지 주요 변경 사항을 발표했습니다. 첫째, 401(k), 403(b) 및 457 퇴직 계좌에 대한 2022년 기여 한도가 $20,500로 증가합니다. 이는 2021년과 2020년의 $19,500 한도에서 증가한 것입니다. 둘째, IRS는 기존 IRA 및 Roth IRA 기부에 대한 세금 공제 한도를 높였으므로 귀하의 소득 자격이 변경되었을 수 있습니다. 이것이 새해에 저축하는 데 영향을 줍니까?
"이 401(k) 및 IRA 변경은 아마도 90%의 사람들에게 영향을 미치지 않을 것입니다."라고 켄터키주 루이빌에 기반을 둔 부동산 및 신탁 세무 변호사 Jamie Hargrove가 말했습니다. 이전 연도에 최대 401(k) 기부금을 넘긴 사람들과 IRA 공제 또는 기부금에 대한 최대 허용 소득에 도달한 사람들만 영향을 받습니다.
401(k) 기여 한도 및 IRA 소득 단계적 폐지 인상이 모든 사람에게 영향을 미치지는 않지만 다른 사람들은 변경 사항을 볼 수 있습니다. 다음은 알아야 할 사항입니다.
IRS는 401(k)s, 403(b)s, 457s 및 IRA와 같은 적격 퇴직 계획에 대한 연간 공제 및 기여금에 대한 한도를 설정하여 고임금 근로자가 이러한 저축 계좌에서 불균형적으로 혜택을 받는 것을 방지합니다. 한도는 인플레이션을 고려하여 매년 조정됩니다.
소비자 물가 지수(Consumer Price Index)에 따르면 2021년 미국의 연간 인플레이션율은 5.4%로 평소보다 높습니다. 그 결과 최대 401(k) 기부 금액이 평소보다 많이 증가했습니다. 2021년과 2020년에는 최대 기부금이 $19,500인 반면 2022년 최대 기부금은 $1,000에서 $20,500로 증가했습니다.
50세 이상의 근로자는 401(k), 403(b), 457 또는 절약 저축 계획에 따라잡기 기여금을 낼 수 있습니다. 연간 캐치업 기여금은 2022년에도 $6,500로 변경되지 않고 연간 최대 $27,000입니다.
401(k), 401(b), 457 및 저축 계획에 대한 증가된 기여 한도 외에도 IRS는 전통적인 IRA 세금 공제 및 Roth IRA 기여에 대한 일부 주요 소득 단계적 축소 범위를 변경했습니다.
전통적인 개인 퇴직 계좌(IRA)를 사용하면 퇴직을 위해 세전 자금을 숨겨둘 수 있습니다. 자금이 인출될 때까지 이러한 세금을 연기하면(희망적으로는 은퇴를 위해) 은퇴 시 과세 소득이 낮아져 더 낮은 세율로 과세되기 때문에 장기적으로 돈을 절약하는 데 도움이 됩니다.
2022년에 기존 IRA에 기여할 수 있는 금액은 변경되지 않았으며 여전히 한도가 $6,000입니다. IRA에 기여하는 50세 이상인 경우, 후속 기여도 $1,000로 동일하게 유지됩니다.
그러나 단계적 폐지 범위는 인플레이션을 따라잡기 위해 2022년에 증가했습니다. 단계적 폐지 범위는 소득자가 소득에 따라 IRA 기부 금액의 전체 공제, 부분 공제 또는 공제를 청구할 자격이 있는지 여부를 결정합니다.
2022년 공제에 대한 기존 IRA 소득 단계적 폐지 범위는 다음과 같습니다.
세금에서 Roth IRA에 대한 기여금을 공제할 수는 없지만 IRS는 소득에 따라 기여 금액에 단계적 폐지 범위를 적용합니다. Roth의 단계적 폐지 범위는 귀하가 기부할 자격이 있는 금액을 결정하며, 일부 소득자는 감소된 금액만 기부할 수 있고 최고 소득 소득자는 기부할 자격이 없습니다.
Roth IRA 기여 단계적 폐지 소득 범위도 2022년에 증가했습니다:
저축자 크레딧은 소득에 따라 기여금의 50%, 20% 또는 10%의 세금 공제와 함께 저소득 및 중간 소득 근로자가 퇴직을 위해 저축하도록 장려합니다.
Saver's Credit의 소득 한도는 부부 공동 신고의 경우 $68,000(2021년 $66,000에서 증가), 가장의 경우 $51,000(2021년 $49,500에서 증가), 독신 또는 기혼자의 경우 $34,000(0 $33,00에서 증가)로 인상되었습니다. 2021년).
2021년에 $19,500 기부 한도에 도달한 경우 이 한도 인상은 좋은 소식입니다. 한도까지 기부금을 늘리도록 선택하여 계정에 계속 전액을 지원할 수 있기 때문입니다.
매년 계정에 더 적은 금액을 기부하는 경우 새로운 한도가 귀하에게 영향을 미치지 않을 수 있습니다. 실제로 2021년부터 의회 조사 데이터에 따르면 401(k)와 같은 직접 기여 계획에 기여하는 납세자의 8.5%만이 최대 금액을 기여했습니다. 투자 회사 Fidelity에 따르면 평균 401(k) 기여는 급여는 2021년에 9.4%였습니다. 따라서 평균 소득 비율을 절약하면서 2021년에 $19,500 컷오프에 도달하려면 근로자는 $207,447를 벌었을 것입니다.
2021년보다 2022년에 더 많이 기부할 자격이 있고 그렇게 하고 싶다면 계획을 세울 때입니다.
Hargrove는 "예산이 핵심입니다. "예산에 보류할 자금을 구축하여 전환을 준비하십시오."
소득이 무엇이든 달성 가능한 목표를 설정하고 이를 달성하기 위해 노력함으로써 은퇴 계획이 제공하는 세금 혜택을 최적화하는 것을 목표로 삼으십시오.
최소한 고용주의 401(k) 기여금 매치를 항상 소진시키십시오. 그들의 경기를 이용하지 않는 것은 본질적으로 테이블에 무료 돈을 남겨두는 것입니다.
고용주의 매칭을 최대화한 후, 귀하가 기여해야 하는 금액은 귀하의 고유한 재정 상황과 장기 목표에 따라 달라집니다. 전문가들은 매년 세전 소득의 15%를 은퇴 계획에 기부할 것을 권장합니다. 당신이 가지고 있는 부채의 마이너스 이자와 당신의 기여로 인해 발생하는 긍정적인 이자의 가치를 비교하십시오. 그런 다음 부채를 상환하면서 은퇴에 기여하는 계획을 세웁니다.
현재 상태가 확실하지 않은 경우 재무 설계사에게 연락하여 자신에게 가장 적합한 은퇴 계획 전략에 대한 개인화된 조언을 얻으십시오.