대학 저축을 선물로 주고 싶은 손자, 다른 친척 또는 친구가 있다면 어떻게 해야 할지 궁금할 것입니다. 귀하가 편안하게 느끼는 것과 예비 학생이 이미 가지고 있는 것에 따라 몇 가지 다른 옵션을 사용할 수 있습니다.
수표를 작성하기 전에 다음 옵션을 고려하십시오.
사랑하는 사람이 대학 등록금을 모을 수 있도록 도와줄 생각이라면 일반적으로 부모에게 미리 계획이나 계정이 있는지 알아보도록 하는 것이 가장 좋습니다. 이를 염두에 두고 다음 5가지 옵션을 고려할 수 있습니다.
예비 학생이 529 계획을 가지고 있다면 누구나 계좌에 직접 기부할 수 있습니다. 529 플랜은 잔고가 비과세 기준으로 증가하기 때문에 특히 유용할 수 있으며, 자금이 대학 등록금 및 숙식비와 같은 적격 교육 비용으로 사용되는 한 비과세 인출이 가능합니다.
기부자로서 거주 지역에 따라 주 소득세 공제 또는 크레딧을 받을 자격이 있을 수도 있습니다.
플랜에 따라 제공자에게 수표를 보내거나 Gift of College 기프트 카드를 사용하거나 특별 포털을 사용하여 온라인으로 기부하는 방식으로 기부할 수 있습니다. 플랜 제공자가 누구인지 학생이나 부모에게 물어보고 귀하가 선택할 수 있는 옵션이 무엇인지 확인하십시오.
사랑하는 사람의 대학 저축에 반복적으로 기부할 계획이지만 그들이 아직 대학 저축 계획을 갖고 있지 않다면 수혜자로 그 사람과 함께 저축 계획을 열 수 있습니다. 학생과 관련이 없더라도 이 작업을 수행할 수 있습니다.
스스로 계획을 열면 당신이 주인이 됩니다. 즉, 학생이 장학금을 받거나 대학에 다니지 않기로 결정한 경우 본인이 직접 돈을 인출할 수 있습니다. 물론 상황에 따라 과태료와 소득세가 부과될 수 있지만 돈을 좀 더 통제할 수 있게 됩니다.
각 주에는 자체 529 플랜 오퍼링이 있지만 특히 주 소득세 혜택이 없는 경우 해당 주에서 제공하는 플랜을 선택할 필요는 없습니다. 여러 계획을 비교하고 가장 낮은 수수료와 최고의 투자 옵션을 가진 것을 선택하십시오. 플랜을 제공하는 주는 귀하 또는 학생이 거주하는 주와 일치할 필요가 없습니다.
529 플랜이 많은 대학생들에게 최상의 선택이 되는 경향이 있지만 Coverdell ESA(교육 저축 계좌) 및 UGMA(Uniform Gifts to Minors Act) 또는 UTMA(Uniform Transfers to Minors Act)와 같은 보관 계좌도 있습니다. .
보관 계정은 교육 이외의 목적으로 사용할 수 있으므로 학생을 대신하여 계정을 개설하는 경우 좀 더 유연하게 사용할 수 있습니다. 그러나 이미 계정이 있는 경우 별도의 529 플랜이나 다른 계정을 개설하는 대신 해당 계정에 기여하는 것이 더 나을 수 있습니다.
미래의 대학생이 이미 계획을 세웠는지 여부가 확실하지 않고 복잡하게 만들고 싶지 않다면 그 사람이나 부모에게 수표를 보내어 현금화하고 대학 저축 계좌에 기부하면 됩니다.
이 옵션은 특히 도움을 주고 싶지만 특별히 가깝지 않은 경우 또는 단순히 프로세스에서 불필요한 복잡성을 피하려는 경우 간단할 수 있습니다.
신생아에게 대학 저축을 제공하려는 경우 한 가지 옵션은 Series EE 저축 채권을 사용하는 것입니다. 이 채권은 20년 동안 지불한 금액의 두 배에 달하는 가치가 보장되는 신뢰할 수 있는 저위험 국채입니다.
EE 저축 채권은 $25 단위로 구매할 수 있으며 연간 사회 보장 번호당 최대 $10,000까지 구매할 수 있습니다.
학생이 보유한 대학 저축 계좌의 유형에 따라 기억해야 할 연간 기부금이 있을 수 있습니다. 특히 Coverdell ESA는 각 수혜자에 대해 연간 최대 $2,000의 기부금만 허용합니다. 학생의 부모가 부모가 있다면 이미 그 자리에 도달했을 수 있습니다.
반대로 529 플랜 및 보관 계정에는 연간 기여 한도가 없습니다.
즉, 증여세 부과 없이 2021년에는 최대 $15,000, 2022년에는 $16,000까지만 포기할 수 있습니다. 그러나 이 연간 한도를 피할 수 있는 방법이 있습니다. 예를 들어, 귀하와 귀하의 배우자가 사랑하는 사람의 529 계정에 기부하는 경우 각자가 연간 한도까지 개별적으로 기부할 수 있습니다. 또한 5년치의 증여세에 걸쳐 큰 일회성 선물을 분산할 수 있는 특별 규칙이 있습니다.
짐작할 수 있듯이 증여세는 다소 복잡하므로 사랑하는 사람의 대학 저축에 큰 금액을 기부할 생각이라면 세무 전문가와 상담하여 맞춤형 조언을 받으십시오.
대학 저축을 선물하면 사랑하는 사람이 학자금 대출에 대한 의존도를 낮추거나 아예 피할 수 있습니다. 하지만 그렇게 하기 전에 이미 있는 것을 확인하고 추가할 수 있는 방법을 확인하십시오.
사랑하는 사람이 아직 대학 저축 기금을 설정하지 않은 상태에서 전용 기금에 정기적으로 기부하기를 원하는 경우, 학생을 수혜자로 하여 스스로 계좌를 개설하는 것을 고려할 수 있습니다. 또는 사랑하는 사람에게 직접 수표를 주는 것과 같은 더 간단한 옵션을 고려할 수 있습니다. 중요한 것은 시간을 내어 사랑하는 젊은이에게 선물을 줄 기회를 검토하여 앞으로 몇 년 동안 큰 결실을 맺을 수 있도록 하는 것입니다.