절세 시즌이 다가옴에 따라 우리는 최고의 절세 투자처를 찾기 위해 여기저기 돌아다니기 시작합니다. 절세 뮤추얼 펀드 또는 주식 연계 저축 제도(ELSS)는 인기 있는 절세 옵션 중 하나입니다. 거의 모든 사람들은 3년의 고정 기간이 있다는 것을 알고 있습니다. 그러나 우리 중 많은 사람들이 인식하지 못하는 몇 가지 측면이 있습니다(블로그 게시물에서 이러한 측면을 접하기 전까지 저도 이러한 측면 중 일부를 인식하지 못했습니다).
2005년 ELSS(Equity Linked Savings Scheme)는 SEBI가 아닌 재무부에 의해 통보되었습니다. 따라서 ELSS 계획은 뮤추얼 펀드에 대해 SEBI가 정한 규칙 외에도 이러한 규칙의 적용을 받습니다. 솔직히 말해서, 이 규칙이 ELSS에 대한 귀하의 의견을 바꾸지는 않지만 이 규칙을 아는 것이 좋습니다.
1. 투자 금액은 Rs 500의 배수이며 최소 투자 금액은 Rs 500입니다.
2. ELSS 단위는 3년 후에만 양도, 담보 또는 할당될 수 있습니다.
3. 이 계획은 회계 연도 중 최소 3개월 동안 열려 있어야 합니다. 하지만 이 부분은 그다지 중요하지 않습니다. 대부분의 ELSS 체계는 실제로 개방형 체계입니다. 따라서 일년 내내 그러한 계획에 투자할 수 있습니다.
4. SIP를 통해 ELSS에 투자하면 모든 SIP 할부가 새로운 투자입니다. 여기에서 몇몇 투자자들이 혼란스러워하는 것을 보았습니다. 이러한 투자자들은 ELSS에 대한 최초 투자일로부터 3년의 락인(lock-in)이 있다는 인상을 받았습니다. 그렇지 않습니다. 그건 그렇고, SIP뿐만 아니라 모든 투자는 새로운 투자입니다.
예를 들어, 2016년 12월 15일 SIP 할부로 유닛을 구매했다면 이 할부로 구매한 유닛은 2019년 12월 15일까지 락인됩니다. 1월에 SIP 할부로 구매한 유닛 2017년 1월 15일은 2020년 1월 15일까지 잠겨 있습니다.
이것은 중요한 측면입니다. ELSS(세금 절감을 위해)의 많은 지지자들은 ELSS가 모든 Section 80C 투자 중에서 가장 짧은 고정 기간을 갖는다고 주장합니다. 그러나 편리하게 무시되는 것은 ELSS에 대한 모든 투자에 3년의 새로운 고정이 적용된다는 것입니다.
PPF에서는 첫 번째 투자만 15년 동안 잠겨 있습니다. 12년 된 PPF 계정의 경우 잠금은 3년 동안만 가능합니다. 15년의 초기 만기를 완료하고 연장된 계정의 경우 최대 잠금은 5년입니다. 그건 그렇고, 당신은 부분 인출을하고 PPF 잔액에 대해 대출을받을 수 있습니다.
PPF가 ELSS보다 낫다는 말이 아닙니다. 그러나 결정을 내리기 전에 규정의 세부 사항을 이해해야 합니다.
읽기:ELSS 대 PPF
5. 이 펀드는 자본, 누적 전환 우선주, 완전 전환 사채 및 채권에 투자할 수 있습니다. 몇 가지 조건이 더 있습니다(유용하지 않음). 자금의 80%는 앞서 언급한 증권에 투자해야 합니다. 자산의 나머지 20%는 상환을 처리하기 위해 단기 시장 또는 유동 투자에 보관할 수 있습니다. 하지만 몇 가지 예외가 있습니다.
6. 제가 알기로는 ELSS 펀드는 차익거래에 투자할 수 없습니다.
7. 투자 제한(포인트 6)은 펀드가 주식 상태를 유지하기 위해 주식에 65%를 투자해야 하는 다른 소득세 규칙과 함께 확인해야 합니다(과세)
8. 각 AMC에는 하나의 ELSS 체계만 있을 수 있습니다. 그런데 많은 사람들이 여러 계획을 가지고 있습니다.
9. 투자자가 사망한 경우 지명자 또는 법적 상속인은 사망자에게 유닛을 할당한 날로부터 1년 후에만 금액을 인출할 수 있습니다. 따라서 투자자가 유닛을 구매한 후 6개월 후에 사망하면 지명자는 유닛을 판매할 수 있으려면 최소 6개월을 더 기다려야 합니다. 참고로 지명된 사람은 유닛을 훨씬 더 일찍 이전받을 수 있지만 1년이 끝날 때까지는 판매할 수 없습니다. 기본적으로 락인 기간은 원래 투자자가 사망한 경우 3년에서 1년으로 줄어듭니다.
솔직히 이 규칙에는 ELSS에 대한 투자 결정을 내리거나 깨뜨리는 요소가 많지 않습니다. 하지만 항상 알아두는 것이 좋습니다.