비거주자로서 인도 주식 시장에 노출되기를 원할 수 있습니다. 혼자서 주식을 모으는 것은 모두의 팀이 아닙니다. 이러한 비거주 투자자는 주식 뮤추얼 펀드를 통해 주식 시장에 노출될 수 있습니다.
이 게시물에서는 NRI 투자자가 인도의 뮤추얼 펀드 투자에 대해 가질 수 있는 기본 질문에 대한 답변을 논의할 것입니다. 또한 인도에서 뮤추얼 펀드 투자를 시작하기 위해 NRI가 따를 수 있는 절차에 대해서도 논의할 것입니다.
예, NRI는 본국 송환 가능 여부와 상관없이 인도의 뮤추얼 펀드에 투자할 수 있습니다.
인도에서 뮤추얼 펀드에 투자하기 위해 RBI 또는 기타 기관의 승인이 필요하지 않습니다.
뮤추얼 펀드에 투자하기 전에 KYC(고객 알기) 절차를 거쳐야 합니다. 즉, KYC를 준수해야 합니다.
하지 않습니다. AMC(뮤추얼 펀드)마다 KYC를 반복해야 합니다. 이 절차는 한 번만 거쳐야 합니다. KYC는 중앙 저장소에서 자동으로 업데이트됩니다. 여기에서 KYC 상태를 확인할 수 있습니다. . KYC를 준수하는 경우 인도의 모든 뮤추얼 펀드에 투자할 수 있습니다.
다음 문서를 AMC(뮤추얼 펀드 하우스) 또는 R&T 에이전트에 제출해야 합니다.
KYC 양식에서 전체 지침을 확인할 수 있습니다.
위의 문서를 제출하는 것 외에도 직접 확인(IPV)을 해야 합니다. IPV 동안 권한 있는 담당자가 귀하의 존재를 확인하고 원본과 함께 앞서 언급한 문서의 사본을 확인합니다.
인도를 방문하는 경우 위의 문서를 가지고 도시의 CAMS, Karvy, AMC 지사 또는 대리점을 방문하여 절차를 완료하면 됩니다. 서류 확인과 IPV가 동시에 이루어지므로 가시면 됩니다.
귀하가 거주하는 국가의 인도 대사관/총영사관, 공증인, 법원 치안판사, 판사, 인도에 등록된 정기 상업 은행 해외 지점의 공인 공무원에게 연락할 수 있습니다. 이러한 개인은 원본 확인과 함께 IPV를 수행할 수 있습니다.
IPV(및 문서 확인)가 완료되면 앞서 언급한 문서와 함께 KYC 양식을 펀드 하우스 또는 R&T 에이전트(CAMS, Karvy)에 보낼 수 있습니다. KYC 정보는 몇 주 안에 시스템에 업데이트됩니다.
KYC 양식 및 문서와 함께 구매 금액에 대한 수표와 함께 구매 양식(공통 지원 양식)을 보낼 수 있습니다. 또한 FATCA-CRS 선언 양식도 보내야 합니다. 일반적으로 공통 신청서에는 FATCA-CRS 선언 양식이 자동으로 포함됩니다.
환급 불가 기준으로 투자하려면 NRO 계정에서 투자할 수 있습니다.
또는 송환 가능한 방식으로 투자하려는 경우 구매 자금은 NRE 계정 또는 FCNR 계정 또는 해외 송금에서 나와야 합니다.
NRO 및 NRE 계정에 대해 별도의 뮤추얼 펀드 Folio가 생성되어 더 쉽게 추적할 수 있습니다.
NRI는 외화에 투자할 수 없습니다.
SIP를 설정하려면 작성된 SIP 등록 양식을 AMC 또는 유통업체를 통해 보낼 수 있습니다. 또는 온라인으로 SIP를 설정할 수도 있습니다.
그러나 SIP는 은행 계좌의 자동 인출을 요구하므로 AMC/RTA/중개자가 귀하의 은행 계좌에서 인출할 수 있도록 일회성 은행 위임장(OTM)을 제공해야 합니다.
거주자는 Aadhaar 확인(예시)을 통해 온라인으로 이 권한을 제공할 수 있습니다. CAMS도 유사한 전자 위임 기능을 제공하지만 거주자에게만 해당됩니다.
비거주자는 이러한 위임장을 종이 형식으로 제공할 수 있습니다. 어려운 일은 아니지만 육체적인 단계가 필요합니다.
여러 가지 방법이 있습니다.
위의 두 가지 옵션을 통해 MF 계획의 일반 계획에 투자할 수 있습니다.
MF 계획의 직접 계획에 투자하려는 경우
일반 뮤추얼 펀드와 직접 뮤추얼 펀드의 차이점에 대해 혼란스러워하고 수익에 미치는 영향에 대해 확신하는 경우 이 게시물을 읽으십시오.
MF 계획의 직접 계획에 투자하고 싶지만 스스로 펀드를 선택할 수 없는 경우 SEBI에 등록된 투자 고문에게 연락하여 자문을 구한 후 직접 투자할 수 있습니다. MF 계획에 대한 계획입니다.
핵심은 KYC 준수에 있습니다. KYC를 준수하면 거의 모든 것을 온라인으로 할 수 있습니다. 온라인으로 SIP를 구매, 사용, 시작 및 취소할 수 있습니다.
세금 처리는 거주 투자자와 다르지 않습니다.
주식 펀드 :단기 양도차익(보유기간 <1년)은 15%의 세금이 부과됩니다. 장기 양도차익(보유기간> 1년)에 대해 10% 과세(2019년부터 적용) Rs 1lac 범위의 LTCG는 회계 연도당 면제됩니다. 세금은 Rs 1lac을 초과하는 LTCG에만 적용됩니다.
부채 기금 :단기 양도소득(보유기간 <3년)은 소득세 슬래브에 따라 과세됩니다. 장기 자본 이득(보유 기간> 3년)은 20% 낮은 인덱싱으로 과세됩니다.
부가세 및 세금은 별도입니다.
배당금은 투자자에게 면세됩니다. 그러나 AMC는 배당금을 지급하기 전에 배당금 분배세(DDT)를 지급(공제)합니다. 주식형 펀드의 경우 DDT는 주식형 펀드의 경우 10%입니다. DDT는 총액 기준으로 부과되기 때문에 실효세액은 11.46%(세금 및 할증료 포함)가 됩니다.
부채 뮤추얼 펀드의 경우 DDT는 25%입니다. 따라서 배당금에 부과되는 세금은 27.97%(세금 및 부가세 포함)가 됩니다.
다음은 NRI의 뮤추얼 펀드에 대한 양도소득세에 대한 최신 정보입니다.
NRI 뮤추얼 펀드 과세 및 환매 TDS에 대한 자세한 내용은 이 게시물을 참조하십시오.
예, 이것은 많은 NRI에게 골칫거리가 될 수 있습니다.
NRI의 경우 납세의무가 예상되는 경우 가장 높은 소득세율로 세금이 공제됩니다.
주식 펀드의 STCG(단기 자본 이득)에 대한 TDS는 15%입니다.
주식형 펀드의 LTCG에 대한 TDS는 10%입니다. 주식/주식 펀드에 대한 LTCG가 연간 Rs 1lac의 범위에서 면제되더라도 AMC는 여전히 전체 LTCG에 대해 TDS를 공제합니다. AMC가 귀하의 다른 이득에 대해 알지 못하기 때문입니다.
부채 펀드에 대한 STCG의 TDS는 30%입니다(소득세 슬래브에 관계없이).
부채 펀드에 대한 LTCG의 TDS는 20%입니다(인덱싱 혜택 없음).
초과세가 공제된 경우 소득세 신고 시 환급을 요청할 수 있습니다.
배당금은 투자자에게 과세되지 않습니다. 따라서 TDS는 적용되지 않습니다.
필독 사항: NRI에 대한 소득세 및 TDS 세율
상환 수익금은 귀하의 은행 계좌(NRO 또는 NRE)로 직접 입금될 수 있습니다. 상환 대금을 수표로 받도록 선택할 수도 있습니다.
미국 또는 캐나다에 기반을 둔 NRI인 경우 다음 뮤추얼 펀드 하우스에서 이제 투자를 수락하기 시작했습니다.
따라서 이제 미국에 기반을 둔 NRI도 적절한 선택을 할 수 있습니다. 그러나 모든 AMC가 온라인 투자를 수락하는 것은 아닙니다. 진행 방법에 대해서는 해당 AMC에 확인하는 것이 좋습니다. 그러나 예, 그것을 슬러그 할 준비가되어 있습니다. 미국 및 캐나다에 기반을 둔 NRI를 위한 투자 계정을 설정하는 것은 번거롭지 않을 수 있습니다.
미국 NRI는 인도에 대한 MF 투자가 PFIC(수동 외국인 투자 회사) 자격을 갖기 때문에 추가 세금 문제에 직면해 있습니다. 인도 뮤추얼 펀드에 투자하면 그러한 투자자에게 추가적인 세금 및 규정 준수 문제가 발생합니다.
FIRC는 해외 송금 증명서를 의미합니다. NRE/NRO 은행 계좌로 송금했다는 증거입니다.
일부 AMC는 구매 거래에 대해 FIRC를 주장합니다. 판매 수익금만 NRE 계정을 통해 구매한 NRE 계정에 적립된다는 아이디어입니다.
FIRC를 제공하지 않으면 교환 시 문제가 발생합니다. NRE 계정에 온라인으로 입금하는 대신 은행에서 서신 주소로 수표를 보냅니다. 따라서 먼저 수표를 추적한 다음 NRE 계정에 입금해야 합니다. NRE 계정에 수표를 적립하는 것은 매우 번거로운 일입니다.
솔직히 저는 MF 거래에서 FIRC의 유용성을 이해할 수 없었습니다.
NRE/NRO 계정에서 인도 루피로 투자가 이루어지기 때문에 루피로 된 해당 구매 거래에 대해 FIRC가 있을 수 없습니다. FIRC는 NRE 또는 NRO 계정에 돈을 입금하는 데만 사용할 수 있습니다(내부 송금).
또한 NRE 및 NRO 투자를 위한 별도의 포트폴리오가 있습니다. 따라서 NRE 뮤추얼 펀드 폴리오에서 상환하는 경우 구매 자금은 NRE 은행 계좌에서 나와야 합니다. 그리고 은행(NRE 계좌가 있는 곳)에서 NRE 계좌에 적격한 크레딧만 지급된다는 수표를 항상 기대할 수 있습니다. 따라서 저에게는 AMC가 상환 시 FIRC를 요청해야 하는 이유가 거의 이해되지 않습니다.
그러나 저는 FEMA 전문가가 아니기 때문에 제가 알고 있는 것보다 더 큰 문제가 있을 수 있습니다.
FIRC는 무료로 제공되지 않습니다. 이 인증서에 대한 비용을 지불해야 합니다. 수수료는 은행마다 다릅니다.
좋은 점은 AMC가 해당 구매 거래를 보여주는 은행 거래 내역서에 문제가 없다는 것입니다. AMC에 FIRC를 제출할 필요는 없습니다. 은행 명세서면 충분합니다.
인도는 수익 측면에서 좋은 기회를 제공할 수 있지만 환율 위험도 고려해야 합니다.
인도에서 더 나은 수익을 올릴 것으로 기대하지만 루피 가치 하락의 위험도 염두에 두어야 합니다. 예를 들어 인도에 USD 100,000를 환율 INR 65/USD로 투자합니다. 총 투자금액은 65만원입니다. 당신의 코퍼스는 연간 10%씩 성장하여 5년 안에 10억 5천만 달러에 이릅니다. 루피가 INR 65/USD에서 INR 85/USD로 평가절하된다고 가정해 보겠습니다. 따라서 Rs 1.05 crores는 USD 123,539에 해당합니다. 연 4.3%의 수익률 달러 기준.
이 게시물은 2016년 6월에 처음 게시되었으며 이후 업데이트되었습니다.