암호화폐는 현재 금융 뉴스에서 가장 뜨거운 주제 중 하나입니다. 변동성이 큰 시장이지만 통계에 따르면 암호화폐 투자자는 기술의 초기 이닝에서 상당한 수익을 올렸습니다. 지난 몇 년 동안 우리는 많은 사람들이 가상 화폐를 사고 팔면서 많은 돈을 버는 것을 확실히 보았습니다.
아마도 당신은 이미 암호 화폐를 직접 구입했을 것입니다. 그렇다면 결국 암호화폐 대박을 현금화할 적절한 시기를 찾아야 합니다. 그러나 그 시점에 도달하기 전에 암호화 세금을 어떻게 처리할지 생각해야 합니다. 맞습니다. 이익을 위해 매도한다면 엉클 샘은 확실히 그의 컷을 원할 것입니다. 따라서 가상 화폐가 실제로 존재하지 않을 수도 있지만 가장 확실히 해야 할 세금 납부는 존재합니다.
당연히 암호화폐 세금을 최소화하여 더 많은 돈을 유지하고 이익을 극대화하기를 원합니다. 이를 위해서는 먼저 암호화폐 이득에 세금이 부과되는 방식에 대한 기본적인 이해가 필요합니다. 그런 다음 세금 청구서를 줄이거 나 없애는 방법에 대해 생각할 수 있습니다. 아래 정보와 팁이 암호화폐 세금을 막고 재정적으로 앞서나가는 데 도움이 되기를 바랍니다.
암호화폐는 연방 소득세 목적상 "재산"으로 간주됩니다. 그리고 일반적인 투자자의 경우 IRS는 이를 자본 자산으로 취급합니다. 결과적으로 암호 화폐 세금은 자본 자산의 판매 또는 교환으로 실현된 다른 이익에 대해 지불하는 세금과 다르지 않습니다.
자본 자산(주식, 채권, 주택, 위젯, Dogecoin, Bitcoin 또는 기타 투자)을 구매할 때 이를 취득하는 데 드는 비용과 동일한 기초를 설정합니다. 판매할 때 판매 수익을 기초와 비교하여 자본 손실 또는 자본 이득이 있는지 여부를 결정합니다. 수익이 기준을 초과하면 자본 이득이 발생합니다. 반대로 하면 자본 손실이 발생합니다.
자산을 보유한 기간도 고려해야 합니다. 암호화폐를 얼마나 오래 보유하느냐에 따라 이익 또는 손실이 "단기" 또는 "장기"로 간주됩니다. 이러한 구분은 암호화폐 세금으로 지불해야 하는 금액에도 큰 역할을 합니다.
이제 자본 이득 세금을 말하는 또 다른 방법인 암호화 세금에 대해 조금 더 알게 되었으므로 IRS에 지불하는 금액을 최소화하는 일련의 전략이 필요할 것입니다. 다음은 세금을 줄이는 데 유용한 몇 가지 팁입니다.
방금 언급했듯이 암호화폐를 소유한 기간에 따라 다른 자본 이득 비율이 적용됩니다. 세금을 낮추고 싶다면 단기 이익을 장기적 이익으로 전환할 수 있을 만큼 암호화폐를 오래 보유하십시오. 쉬운 일이 아닐 수도 있지만 판매하기 전에 적어도 1년 동안 암호를 보관할 수 있는 인내심과 강인함이 있다면 모든 자본 이득에 대해 감면된 세율을 지불하게 될 것입니다.
예시: 독신 납세자인 Mary는 2021년 급여로 $70,000를 벌고 있습니다. 그녀는 또한 암호화폐 판매로 인해 $5,000의 자본 이득을 얻었습니다. 이득이 단기 이득인 경우 그녀는 $75,000의 일반 소득을 얻게 됩니다. 표준 공제를 청구한 후 그녀에게 $62,450의 과세 대상 소득이 남게 되며, 이는 그녀를 22%의 세금 범위에 포함시키고 $9,488의 세금을 청구하게 됩니다. 단, 장기이득이 있는 경우 일반소득 $70,000에서 표준공제를 뺀 금액은 여전히 22% 범위에서 과세되지만, 양도소득 $5,000는 15%만 과세됩니다. 이는 총 세금 $9,138 - $350 절약을 의미합니다.
암호화폐 투자자가 지불해야 하는 세금을 낮추기 위한 또 다른 전략은 자본 이득을 자본 손실로 상쇄하는 것입니다. 이는 가치가 상승한 암호화폐 또는 기타 투자에 대한 과세 대상 이익에서 해당 연도에 판매한 암호화 자산의 손실을 빼는 방식으로 작동합니다.
하지만 경고:이 전략을 사용할 때 한계에 직면하게 됩니다. 투자 손실을 인식할 때 먼저 동일한 유형의 손실을 상쇄해야 합니다. 예를 들어, 단기 손실은 먼저 단기 이익을 감소시키는 반면 장기 손실은 장기 이익을 감소시킵니다.
그 후 두 유형의 순 손실이 있는 경우 이를 사용하여 다른 유형의 자본 이득을 상쇄할 수 있습니다. 따라서 예를 들어 초과 단기 손실이 있는 경우 남은 장기 자본 이득에 대해 이를 적용할 수 있습니다.
여전히 순자본 손실이 있는 경우 이를 사용하여 경상 소득을 낮출 수 있습니다. 그러나 이 전략을 추구할 때 자본 손실의 최대 $3,000만 사용하여 주어진 연도에 경상 소득을 낮출 수 있습니다. 나머지 잔액은 다음 해로 이월되어 미래 이익을 상쇄하거나 경상 소득을 최대 $3,000까지 낮춥니다.
암호화폐 이익이 단기에서 장기로 전환되기를 기다릴 때 또 다른 타이밍 요소를 고려할 수도 있습니다. 저소득 연도에 판매하기로 선택하는 것입니다.
저소득 연도에 판매하면 단기 및 장기 이익 모두에 대한 세금을 낼 수 있습니다. 일반 소득으로 과세되는 단기 이익이 있는 경우 더 높은 세율 범위로 밀어 넣는 다른 소득이 추가되지 않습니다. 예를 들어, 은퇴할 때 단기 자산을 매각하고 더 이상 임금을 징수하지 않는 경우, 세금 구분은 전적으로 단기 소득으로 인한 소득을 기반으로 할 수 있습니다. 장기 자본 이득이 있는 경우 해당 연도의 전체 소득이 낮으면 해당 이득에 대한 세율도 낮아질 수 있습니다. 귀하에게 적용되는 장기 양도소득세율(0%, 15% 또는 20%)은 과세 소득을 기준으로 하기 때문입니다. 따라서 과세 소득이 적다면 장기 양도소득세율이 낮아질 가능성이 높습니다.
또한 조기 퇴직을 선택하고 퇴직 계좌에서 자금을 인출할 수 있을 때까지 생활비를 충당할 만큼 충분한 현금을 축적했다면 연간 소득이 거의 또는 전혀 없을 수 있습니다. 그렇다면 지금이 장기 자본 이득을 확보하고 0%의 세율을 납부하기에 완벽한 시기입니다.
저소득 연도에 높이 평가된 투자를 판매하는 것과 밀접하게 관련된 또 다른 검증된 세금 최소화 전략은 과세 소득을 낮추는 것입니다. 이는 과세 대상 소득을 낮출 수 있는 세금 공제 및 공제를 위해 세금 코드를 샅샅이 조사하는 것을 의미합니다.
예를 들어, 값비싼 의료 절차를 처리하거나, 전통적인 IRA 또는 401(k) 플랜에 기부하거나, 건강 저축 계좌에 돈을 입금하거나, 현금이나 재산을 자선 단체에 기부할 수 있습니다. 다른 많은 세금 공제 및 크레딧도 받을 수 있습니다. 세금 전문가에게 다른 세금 감면 혜택을 받을 수 있도록 도움을 요청할 수도 있습니다.
암호화폐 세금 청구서를 최소화하기 위한 또 다른 전략에는 세금 유예 또는 비과세 SDIRA(Self-Directed Personal Retirement Account)에 대한 투자가 포함됩니다. 그렇게 하면 은퇴 시 과세 소득이 더 낮아질 것으로 생각되는 경우 나중에 세금을 납부하거나 퇴직 시 더 높은 세금을 기대하기 때문에 Roth SDIRA에 기부할 때 선불로 납부하게 됩니다.
자산 사용 목표에 따라 암호화폐 세금을 낮추는 또 다른 방법을 고려할 수 있습니다. 암호화폐를 가족에게 선물하는 것입니다.
IRS는 세금 부과 없이 1인당 연간 최대 $15,000까지 증여할 수 있습니다. 암호 화폐의 기초가 새 소유자에게 이전되는 동안 수령인은 판매 시 평가된 자산에 대해 세금을 내지 않을 정도로 충분히 낮은 소득을 얻을 수 있습니다. 또는 암호화폐를 직접 판매하는 경우 지불해야 할 세금보다 최소한 세금이 적습니다.
이 전략은 확실히 귀하의 보다 광범위한 부동산 계획 목표와 귀하의 부를 이전하고자 하는 방법에 영향을 미칩니다. 또한 전체 계획에 맞는지 확인하기 위해 먼저 부동산 기획자와 논의해야 합니다.
감사하는 암호화폐를 가족에게 선물하는 것과 유사하게 암호화폐를 자선단체에 기부하는 것도 생각할 수 있습니다. 이렇게 하면 양도소득세가 없을 뿐만 아니라 세금 신고서에서 청구할 수 있는 상당한 세금 공제를 유발할 수 있습니다.
자산을 기부할 때 기부 당시 평가된 공정 시장 가치를 과세 소득에 대한 공제로 청구할 수 있습니다. 예를 들어, $50,000 상당의 Bitcoin을 소유하고 있고 정기적으로 지원하는 자선 단체에 기부하기로 선택한 경우 반환 시 이를 자선 공제로 쓸 수 있습니다. 또한, 자선 단체가 면세 501(c)(3) 자선 자격을 갖춘 경우 기부한 암호화폐를 나중에 판매할 때 양도소득세를 내지 않아도 됩니다.
지금까지 이 기사에서 잊힌 것은 주정부 소득세입니다. 당연히 귀하의 주에서도 귀하의 투자 이익에 대한 기득권이 있습니다.
다행히도 조세 우호적인 주에서는 소득세가 낮거나 전혀 없습니다. 즉, 연방 수준에서 세금을 납부할 수 있지만 주 재무부에는 많은 빚을 지고 있지 않습니다.
가능하다면 모든 유형의 소득에 대한 세금을 줄이거나 아예 없애기 위해 세금이 낮거나 없는 국가로 이동하는 것을 고려하십시오. 이러한 절감액은 합산되어 더 많은 암호화폐 수입을 유지하는 데 도움이 될 수 있습니다.
이 목록의 최종 암호화 세금 최소화 전략은 암호화 자산을 자산의 일부로 유증하는 것입니다. 귀하가 사망하면 해당 투자는 사망 당시의 공정 시장 가치를 기준으로 "스텝 업"(즉, 증가)을 받게 됩니다. 이렇게 하면 상속인이 상속받은 암호화폐를 판매할 때 원래 기준에 따라 세금을 내지 않아도 됩니다.
그러나 암호 화폐는 상당한 변동성을 가지고 있기 때문에 소유한 가상 화폐에 따라 순간적으로 급등(또는 하락)할 수 있습니다. 이런 일이 발생하고 가상 화폐가 달에 간다면, 최소한 상속인의 세금 청구액은 단계적으로 토큰을 받았기 때문에 그렇게 크지 않을 것입니다.
