비트코인과 같은 암호화폐를 이해하는 것은 구매, 보유 및 거래뿐만 아니라 IRS 준수에 관한 것입니다. 맞습니다. 작년에 Bitcoin에서 이익을 얻었다면 세금을 내야 합니다.

비트코인 및 기타 암호화폐는 상당히 새롭기 때문에 몇 년 동안 투자한 사람이라도 이를 둘러싼 법적 문제를 잘 처리하지 못할 수 있습니다. IRS는 2014년에 연방 소득세 목적상 암호화폐를 재산처럼 취급해야 한다는 지침을 발표했습니다.

다음은 비트코인 ​​세금을 납부해야 하는 시기, 비트코인 ​​세금 계산 방법 및 올바른 신고 방법에 대해 알아야 할 사항입니다. 방법.

TL;DR

• 비트코인은 어떤 물리적 형식으로도 존재하지 않는 가상 화폐입니다.
• 투자자는 비트코인을 통화로 사용하거나 가격 상승에 따라 판매하기 위한 투자로 보유할 수 있습니다.
• 귀하는 연방 소득세 신고서에 비트코인을 포함한 암호화폐 자본 이득을 보고하고 관련 세금을 납부하도록 법으로 규정되어 있습니다.
• IRS는 지난 몇 년 동안 Bitcoin 세금에 관한 지침에서 더욱 명확해졌으며 과거에 Bitcoin 세금 납부를 회피했을 수 있는 사람들을 적극적으로 찾고 있습니다.
• 일부 암호화폐 거래소는 암호화폐 거래 금액이 $20,000 이상인 사람들을 위해 양식 1099-K를 발행하기 시작했습니다.
• 현재 암호화폐 자본 이득에 대한 질문은 양식 1040에 눈에 띄게 표시되므로 무시하거나 놓치기 어렵습니다.

비트코인 세금은 어떻게 되나요?

연방 소득세 계산을 위해 암호화폐 수익을 자산처럼 취급해야 합니다.

비트코인 또는 기타 가상 통화를 구매, 판매, 사용 또는 거래한 경우 해당 암호 화폐에 대해 세금을 납부해야 하는지 여부를 결정하기 위해 몇 가지 신중한 계산을 수행해야 합니다.

미국 개인은 물질적 보유뿐만 아니라 암호화폐 보유에 대한 손익을 보고해야 합니다. IRS는 가상 통화 세금의 작동 방식을 설명하기 위해 IRS 통지 2014-21을 제공합니다. 본질적으로 암호화폐는 자산으로 취급되며 양도소득세가 적용됩니다.

비트코인 세금을 단순화하는 중요한 첫 번째 단계는 모든 암호화폐 거래에 대한 세심한 기록을 유지하는 것입니다. 이는 세금 부과 시기가 도래했을 때 비트코인의 비용 기준과 이익을 파악하는 데 도움이 될 것입니다.

암호 화폐는 상당히 새롭고 많은 사람들이 그것을 완전히 이해하지 못하기 때문에 암호 화폐를 알고 있는 세무 전문가와 상담하는 것이 더 나을 수 있습니다. 그 사람은 비트코인 ​​세금 계산 시 오류를 방지하는 데 도움이 되는 특정 세금 지침을 제공할 수 있습니다.

비트코인 세금 계산 방법

암호화폐 및 세금과 관련된 몇 가지 핵심 문구를 살펴보겠습니다.

• 과세 대상 이벤트: 이익을 얻는 가상 화폐의 거래 또는 사용
• 자본 이익: 거래를 통해 얻은 모든 돈(예:지불한 것보다 더 높은 가격에 비트코인을 판매하는 경우)
• 양식 8949: 자본 이득 및 손실 금액 조정을 위한 IRS 양식
• 양식 1099-MISC: 스테이킹으로 인한 보상/수수료 수입 보고를 위한 IRS 양식
• 비용 기준: 암호화폐를 취득했을 때의 공정한 시장 가치

Bitcoin 세금을 계산하기 위해 앉을 때 IRS가 암호 화폐와 관련하여 "과세 대상 이벤트"로 간주하는 것을 파악하고 싶을 것입니다. 다음은 과세 대상이 될 가능성이 있는 가상 화폐를 사용한 몇 가지 활동입니다.

• 현금으로 암호화폐 판매(실현된 이익)
• 채굴 또는 구매한 암호화폐를 사용하여 상품 또는 서비스 비용 지불
• 암호화폐 변환(하나의 가상 통화를 사용하여 다른 가상 통화 지불)
• 마이닝된 암호화폐 수신
• 지불로 가상 화폐 수령(경상 소득으로 계산)
• 암호화폐 보상 받기

일반적으로 암호 화폐에서 이익을 얻을 경우 해당 자산에 세금을 부과할 수 있습니다(물리적 자산의 경우와 마찬가지로). 따라서 암호화폐 지갑에 비트코인이나 기타 가상 화폐가 들어 있지만 판매하거나 사용하지 않는다면 아무런 이득도 얻지 못한 것입니다.

기타 비과세 이벤트에는 자선단체에 암호화폐 기부 및 자신의 암호화폐 지갑 간에 암호화폐 이전이 포함됩니다.

하드 포크 문제가 있을 수도 있습니다. . IRS에 따르면 하드포크는 암호화폐가 주요 프로토콜 변경을 겪을 때입니다. 새로운 암호 화폐를 받지 못하더라도 받지 않습니다 과세 소득을 창출합니다. 하지만 하드 포크에 이어 에어드롭이 발생하고 새로운 암호화폐를 받는 경우 그렇습니다 과세 소득으로 계산됩니다.

다른 자산과 마찬가지로 암호화폐 손실은 연간 최대 $3,000까지 이익을 상쇄하는 데 사용할 수 있습니다. 또한 추가 손실을 미래 연도로 이월할 수 있습니다.

자본 이득은 단기 이득에 대한 10-37% 세율 또는 1년 이하 동안 보유된 암호 화폐에 대한 이득 범위입니다.

개인의 경우 장기 자본 이득(매각 전 1년 이상 보유한 자산의 경우)은 다음에서 과세됩니다.

• 소득이 $40,400 이하인 경우 0%
• $40,401–$445,850 소득의 경우 15%
• 소득이 $445,851 이상인 경우 20%

계산 중이나 계산 후에 세무 전문가와 상담하는 것이 현명합니다. 세금은 가상 화폐를 방정식에 포함시키기 전에도 복잡하므로 주저하지 말고 전문가의 도움을 받아 미로를 헤쳐나가십시오. 마음의 평화는 비트코인에서 그 가치가 있습니다.

비트코인 세금을 피할 수 있나요?

짧은 대답:아니요.

그럼 긴 대답은? 과거에서 벗어났다면 이제는 바꿀 때입니다. 미국 정부는 개인 암호화폐 보유자와 계정을 관리하는 거래소 모두를 단속하고 있습니다. 비트코인에 대해 법적으로 요구되는 세금을 내지 않으려고 시도해서는 안 됩니다.

IRS가 지난 몇 년 동안 세금 수입 손실을 만회하기 위해 취한 조치에서 교훈을 얻으십시오.

• 2019년에 IRS는 암호화폐에 대한 세금을 체납할 가능성이 있는 10,000명에게 서신을 보낼 것이라고 발표했습니다.
• 잠재적인 가상 화폐 탈세자들에 대한 유사한 경고 서신이 2020년에 발송되었으며 2021년에도 반복될 것으로 예상됩니다.
• 2022년 백악관 예산 제안에는 새로운 암호화 보고 요구 사항이 포함됩니다.
• 암호화폐 거래소는 현재 IRS가 비트코인 ​​및 기타 암호화폐에 대한 세금 납부를 회피한 사람들을 찾는 데 도움이 되는 정보를 제공하도록 명령받고 있습니다.

샘 삼촌은 확실히 비트코인 ​​세수를 놓치고 싶지 않습니다. IRS의 Charles Rettig 국장은 암호화폐 세금이 미납 세금으로 인해 매년 손실되는 것으로 추정되는 1조 달러의 상당 부분을 차지한다고 말했습니다.

비트코인 세금 신고 방법

비트코인 또는 기타 가상 통화에 대해 지불해야 할 세금을 계산했으면 연방 소득세 신고서와 함께 제출해야 합니다. 납세자가 암호화폐 세금 요구 사항을 이해하는 데 도움이 되는 여러 암호화 중심 세금 소프트웨어 프로그램이 있습니다. CoinTracker는 TurboTax와 통합되어 해당 프로세스를 단순화하며 다른 암호화 세금 소프트웨어는 다른 일반 세금 소프트웨어와 통합될 수 있습니다.

양식 8949를 사용하여 해당 연도의 자본 이득과 손실을 조정했으면 스케줄 D를 사용하여 IRS 양식 1040에 보고하기만 하면 됩니다.

요점

암호화폐를 탐색하고 투자하는 것은 재미있을 수 있습니다. 비트코인에 세금을 내고 계십니까? 별로.

현실은 귀하가 보유하고 있는 비트코인 ​​및 기타 모든 가상 통화에 대해 세금을 신고하고 납부해야 한다는 것입니다. 웹사이트에 게시된 IRS 지침을 사용하여 암호화 수익의 특정 세부 정보를 안내합니다. 수익이 충분히 높다면 암호화폐 중심의 세금 준비 소프트웨어를 사용하거나 자산을 보호하기 위해 비트코인 ​​세무 전문가를 고용하는 것을 고려하십시오.